SOPRA_STERIA_DOCUMENT_REFERENCE_2017

COMPTES CONSOLIDÉS 2017 Notes aux états financiers consolidés

6.3. Impôts différés actifs et passifs

6.3.1. Variation des impôts différés nets

Variation par résultat

Variation par OCI

Effet périmètre

Effet conversion Autres 31/12/2017

01/01/2017

(en millions d’euros)

Impôts différés liés aux : Immobilisations incorporelles Immobilisations corporelles Actifs financiers non courants

- 35,5

- 1,4 - 0,3 - 0,1

- - - - -

0,2

0,7

-

- 35,9

2,4 0,3

- - - - - - - -

- 0,2

0,9

2,9

0,1

- 0,9

- 0,6 - 3,6

Stocks, encours de services et de facturation

- 5,3

1,5 1,3 2,3 2,3

- -

0,2

Autres actifs courants Instruments dérivés

0,6

- - - -

1,9

- 3,0 - 2,1 - 0,9 94,4 10,5 83,9 0,6

0,2

0,1 0,1

- 0,3

p avec impact au compte de résultat

-

0,3

p avec impact en OCI

-

0,2

- -

- 0,6

- 0,5

-

0,1

0,2

Emprunts et dettes financières

Engagements de retraite

0,5 0,5

- 13,6

0,7 0,7

- 1,6

-

80,4 15,1 65,3

p avec impact au compte de résultat

-

0,7

2,7

p avec impact en OCI

-

- 13,6

- -

- 2,3 - 0,1 - 0,4 - 0,1 - 1,4

- 2,7

- - -

4,3 0,1

8,1 4,4

- 3,7 - 3,5

- - -

Provisions

Autres passifs courants Reports fiscaux déficitaires

- 0,4

62,0

- 12,8 - 16,6

0,1 0,7

49,3 98,7

Impôts différés actif/(passif) nets Impôts différés inclus dans les actifs destinés à la vente Impôts différés actif/(passif) nets inscrits au bilan Dont : Impôts différés mouvementés par le compte de résultat Impôts différés mouvementés par les capitaux propres (OCI)

129,1

- 13,4

0,3

- 0,2

-

-

-

-

0,2

-

128,9

- 16,6

- 13,4

0,7

- 1,4

0,5

98,7

45,9

- 16,6

-

0,7

0,8

3,2

34,0

83,0 - 0,9 83,9

- - -

- 13,4

- - -

- 2,2

- 2,7

64,7 - 0,6 65,3

p dont recyclables par résultat

0,2

-

-

p dont non recyclables par résultat (retraite)

- 13,6

- 2,3

- 2,7

6.3.2. Impôts différés actifs non reconnus par le Groupe

31/12/2017

31/12/2016

(en millions d’euros)

Déficits fiscaux reportables Différences temporelles

33,3

39,2

-

-

TOTAL

33,3

39,2

156

SOPRA STERIA DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2017