SOMFY - Rapport financier semestriel 2021

02 COMPTES SEMESTRIELS CONSOLIDÉS RÉSUMÉS 2021

Le résultat taxé à taux réduit en France concerne des redevances de brevets taxées à 10,33 %. En France, le taux de droit commun est passé de 32,02 % en 2020 à 28,41 % en 2021 en ligne avec la trajectoire de baisse progressive du taux normal de l’impôt sur les sociétés. Les principaux pays contributeurs à la différence de taux sont : la Tunisie (7,5 M€), les autres pays européens (2,8 M€), la Pologne (2,2 M€), les pays du Moyen-Orient (1,0 M€)et les États-Unis (0,8 M€). Les crédits d’impôt sont principalement impactés par des mesures incitatives en Italie pour - 2,9 M€ au 30 juin 2021 et par des crédits d’impôt liés aux investissements pour - 0,7 M€ au 30 juin 2021 contre - 0,6 M€ au 30 juin 2020. Les autres taxes et divers comprennent notamment la CVAE, pour 1,5 M€ au 30 juin 2021 contre 2,1 M€ au 30 juin 2020, et sont diminués d’unprofit lié à des réclamations fiscales pour - 0,8 M€ au 30 juin 2021. PARTICIPATIONS DANS LES ENTREPRISES ASSOCIÉES ET CO-ENTREPRISES ET PARTIES LIÉES NOTE 14 — PARTICIPATIONS DANS LES ENTREPRISES ASSOCIÉES ET CO-ENTREPRISES NOTE 14.1

En milliers d’euros

30/06/21

31/12/20

Participations dans les entreprises associées et co-entreprises à l’ouverture Variation de périmètre et changement de méthode de consolidation

145 471

136 549

—

—

Quote-part de résultat de la période

7 388

10 858

Dividendes versés Écarts de conversion

—

—

3 805

- 1 834

Autres

- 29

- 102

PARTICIPATIONS DANS LES ENTREPRISES ASSOCIÉES ET CO-ENTREPRISES À LA CLÔTURE

156 634

145 471

Le poste « Participations dans les entreprises associées et co-entreprises » est composé des participations dans les sociétés Dooya (155,9 M€) et Arve Finance (0,7 M€).

La performance de Dooya sur le semestre est la suivante :

En milliers d’euros Compte de résultat Chiffre d’affaires

30/06/21

30/06/20

118 884 12 748 10 560

84 049

Résultat opérationnel courant

3 168 2 019

Résultat net

INFORMATIONS SUR LES PARTIES LIÉES NOTE 14.2

Les parties liées sont notamment : la société mère ; – les entités qui exercent un contrôle conjoint ou une influence notable sur l’entité ; – les filiales ; – les entreprises associées ; – les co-entreprises ; – les membres de la Direction Générale, du Conseild’Administration et du Comité de Direction. – Transactions avec les entreprises associées

Il s’agit des sociétés sur lesquelles le Groupe exerce une influence notable ou un contrôle conjoint, consolidées selon la méthode de mise en équivalence. Les transactions avec les parties liées se font sur base d’un prix de marché. Les achats du Groupe auprès de Dooya sont de 1,2 M€ au 30 juin 2021, 3,0 M€ au 31 décembre 2020 et 1,7 M€ au 30 juin 2020. Les dettes fournisseurs duGroupe envers Dooya sont de 0,4 M€ au 30 juin 2021,0,3 M€ au 31 décembre 2020 et 1,0 M€ au 30 juin 2020. Les transactions avec les autres parties liées représentent des montants négligeables.

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SOMFY – RAPPORT FINANCIER SEMESTRIEL 2021