SOMFY - Rapport financier annuel 2020

05 COMPTES CONSOLIDÉS

Montant au 31 décembre 2019

Actifs et passifs au coût amorti (1) (Juste valeur égale à la valeur nette comptable)

Actifs et passifs financiers (2) (Juste valeur comptabilisée en autres éléments du résultat global)

Actifs et passifs financiers (3) (Juste valeur comptabilisée en résultat)

Hiérarchie de juste valeur (2 & 3)

En milliers d’euros

Actifs Actifs financiers non courants Actifs financiers courants Instruments dérivés courants Trésorerie et équivalents de trésorerie Passifs Passifs financiers non courants Passifs financiers courants Instruments dérivés non courants

4 216

2 258

1 959

– – –

Niveau 3

477 160

477

–

–

160

Niveau 2

387 547

387 474

–

73

Niveau 2

45 030 32 267

40 009 14 273

2 227

2 794

Niveau 3 Niveau 3 Niveau 2

–

17 994

511

–

328

183

Pour les actifs et passifs courants, la valeur nette comptable est considérée comme étant une approximation raisonnable de leur juste valeur compte tenu de leur nature à court terme. Pour les emprunts et dettes à taux variables, la valeur nette comptable est considérée comme étant une approximation raisonnable de leur juste valeur. La juste valeur des instruments dérivés et des équivalents de trésorerie est déterminée par référence à des données de marché (niveau 2). Les titres de participation non consolidés, ainsi que les compléments de prix et les options liés à des acquisitions d’entreprises sont évalués à leur juste valeur au bilan sur la base notamment des perspectives de résultats futurs des entreprises acquises (niveau 3). Il n’y a pas eu de changement de méthode d’évaluation de la juste valeur d’une catégorie à une autre sur l’exercice.

Trésorerie et équivalents de trésorerie Note 7.2.5

La trésorerie correspond aux soldes bancaires (actifs et découverts bancaires) et aux liquidités en caisse. Les équivalents de trésorerie correspondent à des placements à court terme, très liquides, facilement convertibles en un montant connu de trésorerie et soumis à un risque négligeable de changement défavorable de valeur.

En milliers d’euros

31/12/20 439 460 149 464

31/12/19 253 874 133 673

Trésorerie

Équivalents de trésorerie

TRÉSORERIE ET ÉQUIVALENTS DE TRÉSORERIE

588 925

387 547

Les équivalents de trésorerie sont principalement des comptes courants rémunérés et des dépôts à terme dont l’échéance est inférieure à trois mois.

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SOMFY – RAPPORT FINANCIER ANNUEL 2020