SBM // URD 2023-24

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États fi nanciers Comptes sociaux

Note 12 Autres dettes

L’échéancier du tableau présenté ci-après inclut l’ensemble des postes « dettes » du bilan, à l’exception des emprunts et dettes financières présentés en note 11.

31 mars 2023

31 mars 2024

(en milliers d’euros)

Analyse par échéances de remboursement Échéances à moins d’un an

260 556 135 534 396 090

292 498 150 046 442 544

Échéances à plus d’un an

TOTAL

La rubrique « Autres dettes à plus d’un an » est constituée de la part à plus d’un an des loyers, des indemnités de droits au bail et d’autres produits perçus d’avance par le Groupe S.B.M., et notamment des droits au bail perçus au titre des baux consentis dans le cadre des projets immobiliers de rénovation de l’Hôtel de Paris et de développement du complexe immobilier du One Monte-Carlo. Est également incluse dans cette rubrique la part à plus d’un an des droits aux baux perçus dans le cadre du projet Café de Paris et ses nouvelles boutiques.

Les autres dettes à moins d’un an comprennent notamment les dettes fiscales et sociales, les dettes fournisseurs et la part à moins d’un an des droits au bail perçus au titre des baux consentis. L’augmentation par rapport à l’exercice précédent s’explique principalement par une augmentation des dettes sur immobilisations en lien avec la rénovation du Café de Paris et une augmentation des produits constatés d’avance à moins d’un an en lien avec les baux perçus dans le cadre du projet Café de Paris et ses nouvelles boutiques.

Note 13 Charges à payer

Montant des charges à payer inclus dans les postes suivants du bilan :

31 mars 2023

31 mars 2024

(en milliers d’euros)

Emprunts et dettes financières Fournisseurs et comptes rattachés

1

12 885 59 949

16 711 64 408

Dettes fiscales et sociales

Autres dettes

2 221 4 933

2 145

Dettes sur immobilisations et comptes rattachés (1)

14 374 97 637

TOTAL

79 990

(1) L’augmentation des dettes sur immobilisations s’explique principalement par les dettes relatives au projet de rénovation du Café de Paris.

Note 14 Autres charges d’exploitation

Le caractère irrécouvrable de créances clients a été définitivement constaté au cours de l’exercice 2023/2024 sous la rubrique « Autres charges » pour 10,4 millions d’euros, contre 15,9 millions d’euros

l’exercice précédent. Il a été repris les provisions antérieurement constituées pour ces mêmes montants.

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DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2023/2024

SOCIÉTÉ ANONYME DES BAINS DE MER ET DU CERCLE DES ÉTRANGERS À MONACO