Document d’enregistrement universel 2020-21

ÉTATS FINANCIERS 5 COMPTES CONSOLIDÉS

AUTRES ACTIFS FINANCIERS COURANTS

NOTE 11

Autres actifs financiers

Juste valeur des instruments dérivés

Prêts

Total

(en milliers d’euros)

Valeurs brutes au 31 mars 2020

22

22

Dépréciations au 31 mars 2020 VALEURS NETTES AU 31 MARS 2020

22 20

22 20

Valeurs brutes au 31 mars 2021

Dépréciations au 31 mars 2021 VALEURS NETTES AU 31 MARS 2021

20

20

TRÉSORERIE ET ÉQUIVALENTS DE TRÉSORERIE

NOTE 12

PRINCIPE COMPTABLE Les actifs de trésorerie et équivalents de trésorerie consistent en des disponibilités à vue et des disponibilités à terme. Lorsque des placements sont réalisés, ce qui n’est plus pratiqué, la règle est que ces placements doivent pouvoir être rendus immédiatement disponibles, avec un risque négligeable de changement de valeur. Ces placements sont alors évalués à leur valeur de marché et les variations de valeur sont enregistrées dans le compte de résultat sous la rubrique « Produits de trésorerie et équivalents de trésorerie ».

31 mars 2020

31 mars 2021

(en milliers d’euros)

V.M.P. ET DISPONIBILITÉS Valeurs mobilières de placement Disponibilités à terme

6 000

10 000 90 699

Disponibilités à vue

103 737 109 737

TOTAL ACTIFS DE TRÉSORERIE

100 699

Banques créditrices TOTAL TRÉSORERIE

109 737

100 699

dont gain (perte) de juste valeur

108

DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2020/2021

SOCIÉTÉ ANONYME DES BAINS DE MER ET DU CERCLE DES ÉTRANGERS À MONACO