Groupe Renault - Document d'enregistrement universel 2019

RENAULT : UNE ENTREPRISE RESPONSABLE

ASSEMBLÉE GÉNÉRALE DE RENAULT DU 24 AVRIL 2020

LE GROUPE RENAULT

LE GOUVERNEMENT D’ENTREPRISE

RENAULT ET SES ACTIONNAIRES

INFORMATIONS COMPLÉMENTAIRES

LES COMPTES

COMPTES CONSOLIDÉS

Variation des instruments financiers de niveau 3 24 – B – Les instruments financiers de niveau 3 sont essentiellement constitués de titres de sociétés non contrôlées (66 millions d’euros au 31 décembre 2019, 98 millions d’euros au 31 décembre 2018). Ces titres sont maintenus au coût historique par exception ou, lorsque celui-ci n’est pas pertinent, sont évalués sur la base de la quote-part de situation nette ou selon une méthode basée sur des données non observables. Effet en résultat des instruments financiers 24 – C –

Instruments financiers passifs hors dérivés

Instruments financiers actifs hors dérivés

Instruments évalués à la juste valeur par le résultat

Instruments évalués à la juste valeur par capitaux propres

Instruments évalués au coût amorti

Instruments désignés à la juste valeur par le résultat

Instruments évalués au coût amorti*

Total impact résultat

2019 (en millions d’euros)

Instruments dérivés

Marge opérationnelle

-

-

79 75

- - - - - -

(37)

(8)

34

Résultat financier

(18)

59

(344)

(15)

(243)

04

Effet en résultat de l’Automobile hors AVTOVAZ

(18)

59

154

(381)

(23)

(209)

Marge opérationnelle

-

- - -

6 3 9

-

- - -

6

Résultat financier

1 1

(88) (88)

(84) (78) 139 139

Effet en résultat d’AVTOVAZ

Marge opérationnelle

(45) (45) (62)

10 10 69

758 758 921

(2) (2) (2)

(681) (681)

99 99

Effet en résultat du Financement des ventes TOTAL GAINS ET PERTES EN RÉSULTAT

(1 150)

76 (148)

Y compris les passifs financiers faisant l’objet d’une couverture de juste valeur. *

Au niveau de l’Automobile hors AVTOVAZ et d’AVTOVAZ, les effets en marge opérationnelle des instruments financiers correspondent essentiellement aux gains et pertes de change sur opérations d’exploitation. Couvertures de juste valeur 24 – D –

2019

2018

(en millions d’euros)

Variation de juste valeur de l’instrument de couverture

74

26

Variation de juste valeur de l’élément couvert

(80)

(27)

Impact net en résultat des couvertures de juste valeur

(6)

(1)

Les modalités de comptabilisation des opérations de couverture sont décrites en note 2-X.

DÉRIVÉS ET GESTION DES RISQUES FINANCIERS NOTE 25 Dérivés et accords de compensation 25 – A – Juste valeur des dérivés A1 La juste valeur des dérivés correspond à leur valeur au bilan.

Passifs financiers et dettes de Financement des ventes Autres passifs

Actifs financiers

Autres actifs

31 décembre 2019 (en millions d’euros)

Non courant

Courant

Courant Non courant

Courant

Courant

Couverture de flux de trésorerie

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

8

Couverture de juste valeur

- -

Couverture de l’investissement net dans Nissan

Dérivés non qualifiés de couverture et dérivés de transaction

26 26

215 215

2 2

21 21

228 228

5

TOTAL RISQUE DE CHANGE Couverture de flux de trésorerie

13

- -

- -

36

- -

77

- - - -

Couverture de juste valeur

140

3 3

Dérivés non qualifiés de couverture et dérivés de transaction

23 23

1 1

-

28 28

TOTAL RISQUE DE TAUX

176

83

Couverture de flux de trésorerie

- - - -

- - - -

9

- - - -

- - - -

1

Couverture de juste valeur

- -

- -

Dérivés non qualifiés de couverture et dérivés de transaction

TOTAL RISQUE MATIÈRES PREMIÈRES

9

1

TOTAL

49

216

187

49

311

14

401

GROUPE RENAULT I DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2019