RUBIS - Document d'enregistrement universel 2019

8 ÉTATS FINANCIERS - Comptes consolidés 2019 et annexe

TABLEAU DE FLUX DE TRÉSORERIE CONSOLIDÉS (SUITE)

Référence annexe

31/12/2019 (1)

31/12/2018

(en milliers d’euros)

Augmentation de capital

4.8

134 050

158 783

(Acquisitions)/cessions d’actions propres

568

(798)

Émissions d’emprunts

4.10.1 4.10.1 4.10.1

601 230 (313 696) (21 845) (28 641) (154 522) (14 603)

294 909 (356 119)

Remboursements d’emprunts

Remboursements des obligations locatives

(20 954) (169 265) (15 176)

Intérêts financiers nets versés (4) Dividendes mis en paiement

Dividendes mis en paiement (participations ne donnant pas le contrôle) Acquisition d’actifs financiers : branche Rubis Énergie Cession d’actifs financiers : branche Rubis Énergie Acquisition d’actifs financiers : branche Rubis Terminal Cession d’actifs financiers : branche Rubis Terminal Autres flux liés aux opérations de financement Incidence de la variation des taux de change Incidence des changements de principes comptables VARIATION DE LA TRÉSORERIE FLUX DE TRÉSORERIE LIÉS AUX ACTIVITÉS DE FINANCEMENT (6)

5 662

972

(1)

203 513

(102 959)

(2 043)

4 348

138 497

(69 333)

Trésorerie des activités poursuivies Trésorerie d’ouverture (5)

4.5.5

755 969 138 497 (34 316) 860 150

825 302 (69 333)

Variation de la trésorerie

3.3

Reclassement de la trésorerie du groupe d’actifs destinés à être cédés (6)

4.5.5

755 969

Trésorerie de clôture (5)

Dettes financières hors obligations locatives Trésorerie nette de dettes financières

4.10.1

(1 497 276)

(1 449 599)

(637 126) (693 630) (1) Les états financiers au 31 décembre 2019 tiennent compte de l’application de la norme IFRS 16 « Contrats de location ». Les effets de l’application de la norme IFRS 16 à compter du 1 er janvier 2019 sont présentés dans la note 2.2. Les états financiers au 31 décembre 2018 n’ont pas été retraités. (2) Dont variations de juste valeur des instruments financiers, écart d’acquisition (dépréciation, badwill), etc. (3) Cf. note 3.2 sur les incidences des variations de périmètre. (4) Les intérêts financiers nets versés incluent les impacts liés aux retraitements des contrats de location (IFRS 16). (5) Trésorerie hors concours bancaires. (6) Cf. note 3.3 sur les impacts de l’application de la norme IFRS 5 à compter du 31 décembre 2019.

(*) Ventilation de l’incidence de la variation du BFR : Incidence de la variation des stocks et en-cours Incidence de la variation des clients et autres débiteurs Incidence de la variation des fournisseurs et autres créditeurs

4.7

(52 308) (51 894) 26 105 (78 097)

4.5.4

4.10.4

Incidence de la variation du BFR

Document d’enregistrement universel Rubis 2019 i 221