Document d'enregistrement universel 2021

5

COMPTES CONSOLIDÉS 2021 Comptes consolidés au 31 décembre 2021

Au 31 décembre 2020

31 décembre 2020

<1 an

1 – 5 ans

+ 5 ans

En milliers d’euros

ACTIFS FINANCIERS Titres de participation non consolidés

170

-

170

-

Placements long terme en actions et fonds

8 309

-

8 309

-

Autres actifs financiers

9 753

-

9 753

-

Créances de financement clients (1)

6 340

6 340

-

-

Créances clients et comptes rattachés (2)

814 400

813 184

1 216

-

Autres actifs financiers et créances financières – Courant

301

301

-

-

Instruments financiers de couverture

7 625

7 625

-

-

Trésorerie et équivalents de trésorerie

829 989

829 989

-

-

TOTAL ACTIFS FINANCIERS

1 676 887

1 657 439

19 448

-

PASSIFS FINANCIERS Emprunts et dettes financières – Non courant (3)

1 357 663

-

1 295 567

62 096

Découverts bancaires

12 277

12 277

-

-

Emprunts et dettes financières – Courant (4)

371 844

371 844

-

-

Instruments financiers de couverture

116

116

-

-

Fournisseurs et comptes rattachés

1 371 750

1 371 750

-

-

TOTAL PASSIFS FINANCIERS

3 113 650

1 755 987

1 295 567

62 096

ACTIFS ET PASSIFS FINANCIERS – NETS (5) (62 096) Rubriques présentées pour leurs montants non actualisés (voir notes 5.1.8 sur les « Créances financières classées en courant » et 6.4.1 sur les « Autres (1) créances financières classées en non courant »). Le poste « Créances Clients et comptes rattachés » compte un montant de 31 145 milliers d’euros au 31 décembre 2020 en retard de paiement, contre (2) 63 053 milliers d’euros au 31 décembre 2019. Voir la note 6.3.1 sur les « Risques clients ». La rubrique « Emprunts et dettes financières – non courant » inclut les montants des emprunts en non courant au bilan ainsi que les intérêts sur la durée (3) restante des emprunts et dettes financières. La rubrique « Emprunts et dettes financières – courant » inclut les montants des emprunts en courant au bilan ainsi que les intérêts à horizon d’un an. (4) Voir la note 5.2.6.6 sur les lignes de crédit à moyen terme confirmées par rapport aux utilisations : en 2020 et en 2019, les lignes bancaires confirmées et non (5) utilisées couvrent largement les besoins de financement cumulés du Groupe sur un moyen terme. (1 436 763) (98 548) (1 276 119)

Risques de change 6.5 L’activité de Plastic Omnium repose pour la plus grande part sur des usines de proximité : en produisant localement ce qui est vendu localement, le Groupe est peu exposé aux fluctuations de change, hormis pour la conversion comptable des états financiers des sociétés dont la monnaie fonctionnelle n’est pas l’euro. La politique du Groupe consiste à minimiser le risque de change né de transactions devant donner lieu à un paiement futur ou une recette future. Si une transaction fait néanmoins apparaître un risque de change significatif, celui-ci doit faire l’objet d’une couverture sur le marché des changes à terme. Cette couverture est réalisée par les filiales concernées auprès de la Direction de la Trésorerie Groupe ou localement après validation par cette dernière.

de financement consolidé durablement bas au regard de la rentabilité de l’exploitation du Groupe. Au 31 décembre 2021 comme au 31 décembre 2020, l’essentiel du financement du Groupe se fait à taux fixe (voir les notes 5.2.6.9 « Analyse de la dette financière par nature de taux d’intérêt »). Les opérations financières, notamment de couverture du risque de taux, sont réalisées avec un panel large d’institutions financières de premier plan. Une mise en concurrence est réalisée pour toute opération financière significative et le maintien d’une diversification satisfaisante des ressources et des intervenants est un critère de sélection. et passifs financiers La majorité des dérivés est négociée sur des marchés de gré à gré sur lesquels il n’existe pas de prix cotés. Par conséquent, leur valorisation est opérée sur la base de modèles communément utilisés par les intervenants pour évaluer ces instruments financiers (modèles d’actualisation des flux de trésorerie futurs ou de valorisation d’option). Informations complémentaires sur les actifs 6.7

6.6

Risques de taux

Le risque de taux porte sur l’éventualité d’une augmentation des taux variables pour la dette à taux variable qui impacterait négativement le résultat financier. Ce risque de taux est géré au niveau de la dette consolidée du Groupe avec pour objectif principal, le maintien d’un coût

270

www.plasticomnium.com

PLASTIC OMNIUM DOCUMENT D'ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2021