Document d'enregistrement universel 2021

COMPTES CONSOLIDÉS 2021 Comptes consolidés au 31 décembre 2021

Les actifs d’impôt non reconnus au titre des déficits fiscaux s’élèvent à 131 millions d’euros au 31 décembre 2021 contre 110 millions d’euros au 31 décembre 2020 et présentent les caractéristiques suivantes :

31 décembre 2021

31 décembre 2020

En milliers d’euros

Déficits reportables sur une durée illimitée

110 977

90 263

Déficits reportables sur une durée maximale de plus de 5 ans

3 683

8 253

Déficits reportables sur une durée maximale de 5 ans

6 475

3 221

Déficits reportables sur une durée maximale de 4 ans

2 700

151

Déficits reportables sur une durée maximale de 3 ans

306

57

Déficits reportables sur une durée maximale inférieure à 3 ans

6 917

7 575

TOTAL

131 058

109 520

L’évolution sur l’exercice s’explique essentiellement par des variations en Allemagne et en Chine.

5.1.11 5.1.11.1

Trésorerie et équivalents de trésorerie

TRÉSORERIE BRUTE

31 décembre 2021

31 décembre 2020

En milliers d’euros

Fonds bancaires et caisses

865 002

827 196

Dépôts à court terme

27 634

2 794

TRÉSORERIE ET ÉQUIVALENTS DE TRÉSORERIE À L’ACTIF DU BILAN

892 636

829 989

La trésorerie du Groupe se répartit comme suit :

5

31 décembre 2021

31 décembre 2020

En milliers d’euros

Trésorerie dans la captive de réassurance du Groupe (1)

14 088

62 926

Trésorerie dans les zones soumises au contrôle de change (2)

67 907

44 792

Trésorerie disponible

810 641

722 272

TRÉSORERIE ET ÉQUIVALENTS DE TRÉSORERIE À L’ACTIF DU BILAN

892 636

829 989

Le Groupe a investi sur la période dans des titres de sociétés cotées. Voir la note 5.1.6.1 « Placements long terme en actions et fonds ». (1) Les pays retenus dans la catégorie « zones soumises au contrôle de change » couvrent le Brésil, la Chine, l’Inde, le Chili, l’Argentine, la Corée du Sud (2) et la Malaisie.

Les différentes catégories du tableau ci-dessus sont présentées au bilan en actif courant en l’absence de restriction d’ordre général sur ces montants. TRÉSORERIE NETTE DE FIN DE PÉRIODE 5.1.11.2

31 décembre 2021

31 décembre 2020

En milliers d’euros

Trésorerie et équivalents de trésorerie

892 636

829 989

Banques créditrices ou concours bancaires courants (découverts bancaires)

(11 264)

(12 277)

TRÉSORERIE NETTE – TABLEAU DES FLUX DE TRÉSORERIE

881 372

817 712

5.1.12

Tableau de flux de trésorerie – Acquisitions et cessions d’immobilisations financières, d’intérêts minoritaires et d’investissements liés ACQUISITIONS DES TITRES DE PARTICIPATIONS,

Au 31 décembre 2021 : Le montant de - 43,5 millions d’euros dans la rubrique « Acquisitions de titres de participations de sociétés intégrées et prise de contrôle », correspond aux montants décaissés dans le cadre de la prise de participation de 40 % dans la société « EKPO Fuel Cell Technologies » et de l’acquisition de la société « Plastic Omnium New Energies Wels GmbH » sur l’exercice. Le groupe Plastic Omnium s’est engagé à verser selon un échéancier contractuel, un montant de 70 millions d’euros d’ici septembre 2024 correspondant au solde du prix d’acquisition des titres. Voir le détail dans la note 2.2.2.1.1 « Prix d’acquisition » dans les « Autres opérations de la

5.1.12.1

D’INTÉRÊTS MINORITAIRES ET D’INVESTISSEMENTS LIÉS Les acquisitions financières du Groupe s’analysent comme suit : a – Les acquisitions de titres de participations de sociétés intégrées, les prises de contrôle, les prises de participations dans les entreprises associées, les coentreprises et les investissements liés Elles sont comptabilisées dans la rubrique « Opérations financières » dans le Tableau de flux de trésorerie.

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PLASTIC OMNIUM DOCUMENT D'ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2021