Document d'enregistrement universel 2021

COMPTES CONSOLIDÉS 2021 Comptes consolidés au 31 décembre 2021

5.1.9

Créances clients et comptes rattachés

Ces programmes prévoient une cession sans recours et avec transfert de la quasi-totalité des risques et avantages liés à l’encours cédé. Seul le risque non significatif de dilution n’est pas transféré à l’acheteur. Les créances cédées dans le cadre de ces programmes, qui ne figurent donc plus à l’actif du bilan, s’élèvent à 351 millions d’euros au 31 décembre 2021 contre 327 millions d’euros au 31 décembre 2020.

– Autres créances CESSIONS DE CRÉANCES

5.1.9.1 Compagnie Plastic Omnium SE et certaines de ses filiales en Europe et aux États-Unis ont souscrit auprès d’établissements de crédit français à plusieurs programmes de cessions de créances commerciales. Ces programmes ont une maturité moyenne supérieure à deux ans.

5.1.9.2

CRÉANCES CLIENTS – VALEURS BRUTES, DÉPRÉCIATIONS ET VALEURS NETTES

31 décembre 2021 31 décembre 2020 Valeur brute Dépréciation Valeur nette Valeur brute Dépréciation Valeur nette

En milliers d’euros

CRÉANCES CLIENTS ET COMPTES RATTACHÉS

745 954

(11 677)

734 277

824 214

(9 814)

814 400

Le Groupe n’a pas identifié de risque client significatif non provisionné sur les deux périodes (voir la note 6.3.1 « Risques clients »). AUTRES CRÉANCES 5.1.9.3

31 décembre 2021

31 décembre 2020

En milliers d’euros

Autres débiteurs

142 733

89 031

Avances fournisseurs outillages et développements

13 356

26 529

Créances fiscales impôt sur les sociétés (1)

83 197

94 722

Créances fiscales hors impôt sur les sociétés

103 219

96 242

Créances sociales

6 777

3 310

Avances fournisseurs d’immobilisations

5 113

8 473

AUTRES CRÉANCES 318 307 La Compagnie Plastic Omnium a cédé sur la période des créances fiscales (crédit impôt recherche en France) à une institution financière pour un montant de (1) 12,2 millions d’euros. Voir la note 2.2.6 dans les « Autres opérations de la période ». 354 395

5

5.1.9.4

CRÉANCES CLIENTS, COMPTES RATTACHÉS ET AUTRES CRÉANCES PAR DEVISES

31 décembre 2021

31 décembre 2020

Devise locale

Euro

% Devise locale

Euro

%

En milliers de devises

EUR Euro

458 834

458 834

42 %

500 699

500 699

44 %

USD Dollar américain

380 352

335 822

31 %

393 438

320 624

28 %

CNY Yuan chinois

966 108

134 281

12 %

1 120 250

139 638

12 %

GBP Livre sterling

24 546

29 212

3 %

59 970

66 705

6 %

Autres Autres devises

-

130 523

12 %

-

105 041

9 %

TOTAL

1 088 672

100 %

1 132 707

100 %

Dont : Créances clients et comptes rattachés ●

734 277

67 %

814 400

72 %

354 395

33 %

318 307

28 %

Autres Créances ●

249

PLASTIC OMNIUM DOCUMENT D'ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2021