Plastic Omnium - Document d'enregistrement universel 2019

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COMPTES CONSOLIDÉS 2019 Comptes consolidés au 31 décembre 2019

6.2

Risques matières premières – Exposition

Le Groupe n’a pas de « covenants » relatifs aux emprunts prévoyant les remboursements anticipés d’emprunts bancaires, dettes financières et assimilés en cas de non-respect de ratios financiers. Dans le cadre de sa gestion du capital, le compte de liquidité présente les positions suivantes : au 31 décembre 2019 : ● 113 614 titres, ● et 3 490 024 euros en trésorerie ; ● au 31 décembre 2018 : ● 110 583 titres, ● et 9 035 euros en trésorerie. ●

au risque plastique L’activité de Plastic Omnium nécessite l’achat de quantités importantes de matières premières (plastiques, aciers, peintures…) soumises à des variations de prix qui seraient susceptibles d’impacter sa marge opérationnelle. Pour limiter les risques liés à ces variations de prix, le Groupe a négocié avec la plupart de ses clients automobiles des clauses d’indexation des prix de vente ou, à défaut, procède à des renégociations régulières de prix. Compte tenu de l’ensemble de ces mesures, le Groupe considère que les variations de prix des matières premières n’ont pas d’impact significatif sur sa marge opérationnelle. 6.3 Les risques crédits couvrent les risques clients et les risques de contreparties bancaires. Risques crédits

Risques clients 6.3.1 L’encours du compte « Créances clients et comptes rattachés » du Groupe présente des retards de paiement à hauteur de 7,7 % de l’encours total au 31 décembre 2019 contre 7,4 % de l’encours total au 31 décembre 2018. L’encours total s’analyse comme suit :

BALANCE ÂGÉE DES CRÉANCES NETTES

31 décembre 2019

Total en cours

Sous-total non échu

Sous-total échu < 1 mois 1-6 mois 6-12 mois > 12 mois

En milliers d’euros

Industries

682 714 624 178

58 536

28 004

18 957

6 983

4 592

Modules

132 230 127 714

4 517

793

3 724

-

-

Éléments non affectés

3 855

3 855

-

-

-

-

-

TOTAL

818 799 755 747

63 053

28 797

22 681

6 983

4 592

31 décembre 2018

Total en cours

Sous-total non échu

Sous-total échu < 1 mois 1-6 mois 6-12 mois > 12 mois

En milliers d’euros

Industries

659 608 602 083

57 525

30 926

14 368

6 131

6 100

Modules

141 347 138 916

2 431

1 811

620

-

-

Éléments non affectés

14 345

14 341

4

4

-

-

-

TOTAL

815 300 755 340

59 960

32 741

14 988

6 131

6 100

Risques de contreparties bancaires 6.3.2 Le Groupe place ses excédents de trésorerie auprès de banques de première catégorie et/ou dans des titres de premier rang.

Le risque de non-recouvrement des créances clients est faible et porte sur un montant peu significatif de créances de plus de douze mois.

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