PSA_GROUPE_DOCUMENT_REFERENCE_2017

COMPTES CONSOLIDÉS AU 31 DÉCEMBRE 2017 Notes aux États financiers consolidés au 31 décembre 2017

NOTES ANNEXES AUX TABLEAUX DE FLUX DE TRÉSORERIE NOTE 16 CONSOLIDÉS

les composantes options de conversion ou de remboursement „ des obligations convertibles ou remboursables en actions sont présentées sur la ligne augmentation de capital en flux liés aux opérations de financement ; les contributions volontaires versées à des fonds de pensions „ sont enregistrées en flux liés à l’exploitation ; les paiements effectués au titre de la partie différée d’un achat „ d’immobilisation sont présentés en flux liés aux investissements de la période (« Variation des fournisseurs d’immobilisations ») ; les paiements d’impôts sont classés en flux liés à l’exploitation ; „ les rachats d’emprunts sont classés en flux de financement. „

Les opérations réalisées sont présentées en fonction de leur nature entre les flux liés à l’exploitation, les flux liés aux investissements et les flux liés aux opérations financières. Les principaux classements ayant fait l’objet d’un choix de présentation de la part du Groupe sont les suivants : les flux liés aux intérêts financiers maintenus en flux liés à „ l’exploitation ; les paiements reçus dans le cadre de subventions sont affectés „ par destination en flux d’investissements ou d’exploitation en fonction de la nature de la subvention ;

TRÉSORERIE NETTE PRÉSENTÉE AUX TABLEAUX DE FLUX 16.1.

Notes

31/12/2017

31/12/2016

(en millions d’euros)

Trésorerie

12.5.C 12.6.C

11 582

11 576

Paiements émis

(93)

(112)

Autres

2

-

Trésorerie nette des activités industrielles et commerciales

11 491

11 464

Trésorerie nette des activités de financement

320

530

13.2.C

Élimination des opérations réciproques

(8)

(8)

TOTAL

11 803

11 986

DOTATIONS NETTES AUX AMORTISSEMENTS ET PERTES DE VALEUR AUX TABLEAUX 16.2. DE FLUX

Notes

2017

2016

(en millions d’euros)

Dotations aux amortissements des immobilisations corporelles et incorporelles

5.2

(2 636)

(2 576)

Pertes de valeur sur : frais de développement activés > immobilisations incorporelles > immobilisations corporelles >

8.1.B 8.1.B 8.2.B

(80)

(47)

-

2

43 (7)

120

Autres TOTAL

4

(2 680)

(2 497)

AUGMENTATION DE CAPITAL ET ACQUISITIONS DE SOCIÉTÉS CONSOLIDÉES 16.3. ET DE TITRES DE PARTICIPATION

l’acquisition de 50 % d’Opel Bank SA par Banque PSA Finance, „ société de financement en partenariat avec BNP Paribas pour 489 millions d’euros (cf. Note 2.2) ; l’acquisition de Coagent par Faurecia pour 192 millions d’euros ; „ l’augmentation du capital de Saipa Citroën Automobiles „ Company par Automobiles Citroën et PSA Automobiles pour 148 millions d’euros.

Les augmentations de capital et acquisitions de sociétés consolidées et de titres de participation réalisées au cours de l’exercice pour un montant de 1 095 millions d’euros couvrent principalement les opérations suivantes : l’acquisition d’Opel Automobile GmbH pour un effet net en „ trésorerie de 26 millions d’euros (cf. Note 2.1) ;

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