PERNOD-RICARD - URD 2020-21

____ 7. COMPTES SOCIAUX DE PERNOD RICARD SA ANNEXE AUX COMPTES SOCIAUX DE PERNOD RICARD SA

Charges et produits exceptionnels Note 19

Montant au 30.06.2021

En milliers d’euros

Résultat net sur opérations de gestion

(105 661)

Résultat net sur opérations en capital

3

Dotations et reprises sur provisions et transferts de charges

(5 798)

RÉSULTAT EXCEPTIONNEL

(111 456)

Le résultat exceptionnel au 30 juin 2021 constitue une charge de 111 millions d’euros liée principalement à des dotations nettes de provisions pour risques et charges pour 15 millions d’euros et des autres produits et charges non courants pour 90 millions d’euros.

Engagements hors bilan Note 20 Cautions accordées Engagements donnés

Montant

En milliers d’euros

Cautions concernant les filiales

54

Locations autres

752

Loyers

127 922

TOTAL

128 728

Les engagements donnés incluent notamment des garanties accordées relatives à des emprunts, à des titres négociables à court terme et au crédit syndiqué.

Instruments dérivés

Juste valeur au 30.06.2021 (en milliers d’euros)

Nominal (en milliers d’USD)

Couverture chez Pernod Ricard SA

Swaps de taux

800 000

21 821

Swaps de change

998 000

75 625

TOTAL

1 798 000

97 446

Les couvertures de taux servent à couvrir la dette externe ou interne à taux fixe de Pernod Ricard SA et se décomposent au 30 juin 2021 comme ci-dessous :

Assiette nette (en milliers d’USD)

Couverture de taux USD

Échéance

Swap de taux

Juillet 2022

600 000

Swap de taux

Juin 2026

100 000

Swap de taux

Juin 2026

100 000

Base (en milliers d’USD)

Couverture de change

Échéance

Swap de change

Décembre 2022

800 000

Swap de change

Décembre 2022

400 000

Swap de change

Juillet 2022

(202 000)

SWAPS DE CHANGE

2 998 000

Actifs financiers

1 227 029

Passifs financiers

(2 288 477)

TOTAL

(63 448)

Des swaps de change couvrent des dettes et créances en devises. La position résiduelle en dollar américain s’élève à (63) millions de dollars américains au 30 juin 2021.

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