PERNOD RICARD - Document d'enregistrement universel 2018-2019

6.

COMPTES CONSOLIDÉS ANNUELS Annexe aux comptes consolidés annuels

Instruments de couverture (par catégorie de risques et nature de couverture)

Montant notionnel des contrats

Juste valeur

Description de l’instrument financier

> 1 an et < 5 ans

Type de couverture au 30.06.2018 En millions d’euros

< 1 an

> 5 ans

Total

Actif

Passif

Couverture de juste valeur

- - - 1

26

Couverture de risque de taux

Swaps

- - -

858

172

1 029

26

Couverture de risque de change et de taux Couverture en investissement net

Cross currency swaps

- - - - -

- - - - -

- -

- - - - -

Couverture de risque de change

NDF&FX options

65

65

1

Couverture de risque de change et de taux Courverture économique d’actifs nets

Cross currency swaps

- -

- -

- -

Couverture de risque de change et de taux

Cross currency swaps

-

-

-

-

-

-

INSTRUMENTS DÉRIVÉS INCLUS DANS LECALCUL DE L’ENDETTEMENTNET

1

26

Couverture de flux de trésorerie

3

4

Couverture de risque de taux

Swaps

-

172

-

172

-

1

Couverture de risque de change sur les financements intragroupes et couvertures opérationnelles

Swaps de change

65 16

-

- - -

65

0

3

Couverture de risque de matières premières

Forward

7

23

3

0

Hors comptabilité de couverture

-

-

-

15

13

Couverture de risque de change sur les financements intragroupes et couvertures opérationnelles

Swaps de change &FX Forward

1 748

-

- -

1 748 1 201

15

8

Couverture de risque de taux

Swaps

-

1 201

-

5

TOTAL INSTRUMENTS DÉRIVÉS

19

43

TOTALNONCOURANT

2

31 11

TOTALCOURANT

17

Montant notionnel des contrats

Juste valeur

Description de l’instrument financier

> 1 an et < 5 ans > 5 ans

Type de couverture au 30.06.2019 En millions d’euros

< 1 an

Total

Actif

Passif

Couverture de juste valeur

13

2 2 - - - - -

Couverture de risque de taux

Swaps

- - -

879

176

1 054

13

Couverture de risque de change et de taux Couverture en investissement net

Cross currency swaps

- - - - -

- - - - -

- -

- - - - -

Couverture de risque de change

FX Forwards

130

130

Couverture de risque de change et de taux Couverture économique d’actifs nets Couverture de risque de change et de taux

Cross currency swaps

- -

- -

Cross currency swaps

-

-

-

-

-

-

INSTRUMENTS DÉRIVÉS INCLUS DANS LECALCUL DE L’ENDETTEMENTNET

13

2

Couverture de flux de trésorerie

3

4

Couverture de risque de taux

Swaps

-

176

-

176

-

3

Swaps de change &FX Forwards &FX Options

Couverture de risque de change sur les financements intragroupes et couvertures opérationnelles

139

38

- - -

177

1

1

Couverture de risque de matières premières

Swaps

12

3 -

15

2

0

Hors comptabilité de couverture

-

-

9

15

Couverture de risque de change sur les financements intragroupes et couvertures opérationnelles

Swaps de change &FX Forward

1 424

-

- -

1 424 1 230

4 4

5

Couverture de risque de taux

Swaps

-

1 230

11

TOTAL INSTRUMENTS DÉRIVÉS

25

21 16

TOTALNONCOURANT

20

TOTALCOURANT

6

5

194

2018-2019

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