NATIXIS - Document de référence et rapport financier annuel 2018

ÉLÉMENTS FINANCIERS Comptes consolidés et annexes

31/12/2018

31/12/2017

%

%

Méthode de consolidation au 31 décembre 2018

Métiers

Filiales intégrées

Activité

Contrôle

Intérêts

Contrôle

Intérêts

Pays

Assurance-crédit et services liés

COFACE DEUTSCHLAND

IG

42

42

41

41

Allemagne

HORS PÔLE Capital investissement NATIXIS INVESTMENT CORP.

Gestion de portefeuille

IG

100

100

100

100

Etats Unis

NATIXIS PRIVATE EQUITY INTERNATIONAL Luxembourg  (d)

Holding Capital investissement

100

100

Luxembourg

Corporate Data Solution Autres NATIXIS ALGÉRIE

Banque

IG

100

100

100

100

Algérie

NATIXIS ALTAIR IT SHARED SERVICES  (k)

Services informatiques

100

100

France

S.C.I. ALTAIR 1  (a)

Immobilier d'exploitation

IG

100

100

100

100

France

S.C.I. ALTAIR 2  (a)

Immobilier d'exploitation

IG

100

100

100

100

France

NATIXIS IMMO EXPLOITATION  (a)

Immobilier d'exploitation

IG

100

100

100

100

France

BPCE IMMOBILIER EXPLOITATION  (o)

Immobilier d'exploitation

France

FONCIÈRE KUPKA  (a)

Immobilier d'exploitation

IG

100

100

100

100

France

NATIXIS FONCIÈRE S.A. (ex - SPAFICA)  (a)

Investissements immobiliers

IG

100

100

100

100

France

5

Changement de dénomination sociale sur 2018 * Filiales françaises dont la surveillance prudentielle individuelle est assurée dans le cadre des ratios consolidés du Groupe conformément aux dispositions de ** l'article 7 du règlement (UE) 575/2013 du Parlement Européen et du conseil du 26 juin 2013 concernant les exigences prudentielles applicables aux établissements de crédit et aux entreprises d'investissement. Entité structurée. (a) Dilution au cours du 1 er  trimestre 2018 suite à une augmentation de capital réservée aux fondateurs et à la mise en place d'un plan d'attribution gratuite (b) d'actions au profit des fondateurs. Entrée de périmètre de la succursale sur le 1 er  trimestre 2018. (c) Entité déconsolidée au 1 er  janvier 2018 suite au passage sous les seuils. (d) Consolidation au 1 er  trimestre 2018 suite au passage au-dessus des seuils. (e) Rachat par NIM des titres NPE détenus par Natixis S.A. au 1 er  janvier 2018. DAHLIA A SICAR SCA étant détenue par NPE, celle-ci sera dorénavant (f) consolidée dans le palier NIM. Achat complémentaire de 5,18 % de PAYPLUG le 17/04/2018. (g) Acquisition de 70 % de COMITÉO le 18/04/2018. (h) Entrée de périmètre sur le 2 e  trimestre 2018 suite à l'acquisition par Investima 77 de Vermilion Partners le 16 avril 2018. (i) Entrée de périmètre sur le 2 e  trimestre 2018 suite à l'acquisition par Natixis Alternative Holding Limited de Fenchurch Partners LLP. (j) Activités de l'entité reprise par Natixis S.A. le 3 avril 2018. (k) Liquidation de l'entité sur le 2 e  trimestre 2018. (l) Consolidation au 2 e trimestre 2018 suite au passage au-dessus des seuils. (m) Cession de l'entité le 22 juin 2018. (n) Acquisition de l'entité le 26 juin 2018 et transfert de son activité au profit de Natixis Immo Exploitation à effet le 1 er  octobre 2018. (o) Le taux de détention passe de 72 % à 82 % suite au passage du pourcentage d'intérêts de la société de cadres dans DNCA Finance de 6 % à 9 % au (p) 1 er  janvier 2018 et à l'exercice au cours du 2 e et 3 e trimestre d'une partie des options de vente des managers de DNCA Finance. Le taux de détention passe de 100 % à 89 % suite à la commercialisation du fonds auprès d'investisseurs externes (11 %). (q) Le pourcentage d’intérêt passe de 55 % à 73 % suite au rachat des parts d'un manager ayant quitté la structure au cours du 1 er  trimestre 2018. (r) Baisse du taux d'intérêts au 2 e  trimestre 2018 suite à la mise en place d'un plan d'attribution d'actions gratuite au dirigeant. (s) Hausse du taux d'intérêts au 2 e  trimestre 2018 suite au rachat d'actions aux dirigeants. (t) Souscription des parts du Fonds le 3 avril 2018. (u) Le taux de détention passe de 42 % à 72 % suite à l'exercice au cours du 2 e et 3 e  trimestre d'une partie des options de vente des managers de DNCA (v) Management. L’évolution de l’actif net comptable des fonds OPCVM consolidés et des investissements en Seed Money ont induit des variations de taux d’intérêts sur la (w) période, sans pour autant remettre en cause le principe de consolidation des fonds (maintien au-dessus des seuils). TUP de l'OPCI Natixis Lease Investment par Natixis Bail sur le 3 e  trimestre 2018. (x) Acquisition par NIM sur le 3 e  trimestre 2018 du groupe MV Credit, gestionnaire d'actifs spécialisé sur la dette privée européenne. (y) Consolidation au 3 e  trimestre 2018 suite au passage au-dessus des seuils. (z) Le taux de détention passe de 94 % à 100 % suite à l'exercice sur le 3 e  trimestre 2018 des derniers puts sur minoritaires auprès des managers de la (aa) structure. Cession de l'entité le 8 novembre 2018. (bb) Cession de l'entité le 23 novembre 2018. (cc) Au cours du 4 e  trimestre 2018, les 3 fonds AEW Partners III, AEW VIF Investors et AEW VIF Investors II, liés à la gestion de fonds, ont été liquidés (coquilles (dd) sans activité). Consolidation au 4 e  trimestre 2018 suite au passage au-dessus des seuils. (ee) Mouvements de périmètre au cours du 4 e  trimestre 2018 dans le cadre de la réorganisation des activités de gestion et de distribution en Europe sur le palier (ff) Natixis Investment Managers. Transfert de l'activité, au cours du 4 e  trimestre 2018, de la succursale AEW Ciloger Dependant Branch à une nouvelle filiale AEW Invest Gmbh. (gg) Natixis IM a cédé au cours du 4 e  trimestre 2018 une partie de ses titres au management de la structure dans le cadre de la réorganisation de l'actionnariat de (hh) Seventure. Dans le cadre de la réorganisation de l'actionnariat d'Ossiam, le management est monté dans le capital de la structure au 4 e  trimestre 2018 faisant passer le (ii) taux de détention de Natixis IM à 75 % Entités traités en IFRS 5 au 31 décembre 2018. (jj)

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