NATIXIS - Document de référence et rapport financier annuel 2018

ÉLÉMENTS FINANCIERS Comptes consolidés et annexes

8.9.3

Éléments couverts en flux de trésorerie

31/12/2018

Juste valeur du dérivé de couverture  (a)

Dont partie efficace

Dont partie inefficace

Couverture de risque de taux

(145)

(143)

(2)

TOTAL

(145)

(143)

(2)

La juste valeur active et passive des dérivés de couverture est présentée en net. (a)

Couverture de flux de trésorerie – Analyse des autres éléments du résultat global 8.9.4

Élément couvert

Solde composante

Reclassement en résultat de part efficace

partiellement ou totalement éteint

couverte restant à étaler*

Variation de la part efficace

Cadrage des OCI

01/01/2018

31/12/2018

Montant des OCI pour les opérations en CFH

(170)

(53)

80

(143)

5

TOTAL

(170)

(53)

80

(143)

La méthode de « Basis ajustement » est optionnelle sous IAS 39 et obligatoire sous IFRS 9. *

Comptes de régularisation, actifs et passifs divers 8.10 Les comptesde régularisationactifs et passifscorrespondentà des comptestechniquesdont la compositionest détailléeci-après :

Autres actifs et emplois divers 8.10.1

31/12/2018

01/01/2018  (c)

(en millions d’euros)

Comptes de régularisation  (a) Règlement d'opérations sur titres Autres stocks et emplois divers

1 450

1 848

311 139 117

308 331 100

Dépôts de garantie versés Autres débiteurs divers  (b)

12 254

12 502

Actifs divers

462

177

TOTAL

14 733

15 267

dont actifs sur contrat (Produits à recevoir) pour 270 millions d'euros au 31 décembre 2018. (a) dont créances clients pour 970 millions d'euros au 31 décembre 2018. (b) dont 487 millions d’euros au 1 er  janvier 2018 concernant les métiers du pôle SFS classés en actifs non courant destinés à être cédés au (c) 31 décembre 2018 (cf. notes 3.6 et 6.9).

Autres passifs 8.10.2

31/12/2018

01/01/2018  (b)

(en millions d’euros)

Comptes de régularisation  (a)

3 076 9 734

3 146 8 984

Créditeurs divers

Règlement d'opérations sur titres

136

289 121

Dépôts de garantie reçus

6 1

Autres

10

Passifs divers

2 406

2 614

TOTAL

15 359

15 165

Dont passifs sur contrat (Produits constatés d’avance) pour 125 millions d'euros au 31 décembre 2018. (a) Dont 1 225 millions d’euros au 1 er  janvier 2018 concernant les métiers du pôle SFS classés en actifs non courant destinés à être cédés au (b) 31 décembre 2018 (cf. notes 3.6 et 6.9).

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Natixis Document de référence 2018