NATIXIS_DOCUMENT_REFERENCE_2017

5 ÉLÉMENTS FINANCIERS Comptes consolidés et annexes

Gains ou pertes sur actifs financiers disponibles à la vente 7.4 Les gains ou pertes nets sur actifs financiers disponibles à la vente comprennent essentiellement : les résultats de cession des actifs financiers disponibles à la vente et des actifs financiers comptabilisés au coût amorti ; a les pertes de valeur (dépréciation durable) et les dividendes sur les titres à revenu variable classés dans les « Actifs financiers a disponibles à la vente ». Les pertes de valeur des titres à revenu fixe classés dans les « Actifs disponibles à la vente » sont, quant à elles, comptabilisées en « coût du risque ».

31/12/2017

31/12/2016

(en millions d’euros)

Dividendes

119 330 (27)

112 161 (58)

Résultats de cession (a)

Pertes de valeur des titres à revenu variable

Décotes sur crédits syndiqués

4

1

TOTAL (b) 216 De plus, au 31 décembre 2017, Natixis a cédé sa participation de 15 % dans CACEIS. Le résultat de cession comptabilisé dans le poste « Gains (a) et pertes nets sur actifs financiers disponibles à la vente » s’élève à 74 millions d’euros. La valorisation enregistrée directement en capitaux propres à l’ouverture et transférée au compte de résultat dans le poste « Gains ou pertes nets sur actifs financiers disponibles à la vente » est de 31 millions d’euros. dont 309 millions d’euros concernant les activités d’assurance au 31 décembre 2017 et 119 millions d’euros au 31 décembre 2016. (b) 426

Autres produits et charges 7.5 Les produits et charges des autres activités recouvrent notamment les produits et charges accessoires sur la location financement et les produits et charges sur les immeubles de placement.

Ce poste comprend également les charges et produits liés à l’activité d’assurance et de réassurance, dont notamment, les primes reçues de l’assurance-vie, les charges de prestation et les dotations et reprises de provisions techniques des contrats d’assurance.

31/12/2017

31/12/2016

Notes

Produits

Charges

Nets

Produits

Charges

Nets

(en millions d’euros)

Opérations de location financement

7.5.1

200 114 314

(215)

(15)

186 104 290

(204)

(18)

Immeubles de placement

(30)

83 69

(34)

70 52

Sous-total activités immobilières Dotations/reprises nettes de provisions techniques sur contrats d’assurance Autres charges et produits d’assurance

(245)

(237)

(5 175)

(5 175)

(14 547)

(14 547)

7.5.2

10 578 (5 649) 10 578 (10 824)

4 929 (246)

19 943 (5 061) 19 943 (19 608)

14 882

Sous-total assurance (a)

335

Opérations de location simple

100 456

(78)

22

86

(64)

22

Autres produits et charges accessoires (b)

7.5.3

(302)

154

521

(355)

166

TOTAL 575 La part du partenariat avec CNP Assurances concernant les créances nées d’opération de réassurance, liées aux contrats réassurés dans (a) les charges et produits d’assurances s’élevait à 11,9 milliards d’euros au 31 décembre 2016. Y compris une charge de 25 millions d’euros enregistrée au titre du litige concernant les fonds à formule portant le montant enregistré à ce titre (b) à 35 millions d’euros au 31 décembre 2017. 11 448 (11 448) (1) 20 840 (20 265)

7.5.1

Opérations de location financement

31/12/2017

31/12/2016

Produits

Charges

Nets

Produits

Charges

Nets

(en millions d’euros)

Résultat de cession

34

(61)

(26)

15

(43)

(28)

Dépréciations

0

(8)

(8) 20

0

(2)

(2) 11

Autres produits et charges accessoires

166

(145)

170

(159)

TOTAL

200

(215)

(15)

186

(204)

(18)

288

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