MRM - Document d'enregistrement universel 2020

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Gouvernement d’entreprise

Rapport sur le gouvernement d’entreprise

1.9 Évaluation du Conseil d’administration en 2020 Pour la septième année consécutive, la Société a élaboré un questionnaire d’évaluation du mode de fonctionnement du Conseil d’administration, et l’a adressé aux administrateurs au mois de novembre 2020. Ceci lui permet d’identifier les points à améliorer mais également les points qui ont progressé. Le questionnaire a porté sur la composition du Conseil, son organisation, son fonctionnement ainsi que la composition et le fonctionnement de ses comités. Tous les administrateurs ont répondu à ce questionnaire et le Conseil d’administration a consacré un point de l’ordre du jour de sa réunion du 3 décembre 2020, à la présentation d’une synthèse des réponses au questionnaire et à un débat sur ce sujet. Les principales conclusions de cette analyse sont les suivantes : sur un barème de notes allant de 1 à 5 (5 étant la meilleure note), les notes conférées par les administrateurs sont élevées, dans une fourchette allant de 4,2 à 5 selon les rubriques, et globalement stables par rapport à l’an dernier. En synthèse, les administrateurs ont particulièrement salué les points positifs suivants, à savoir : • la composition du Conseil jugée très satisfaisante. L’évaluation salue en particulier : –– l’application des principes retenus par la Société pour la composition du Conseil, –– la représentation homme/femme, parfaitement paritaire, –– la proportion d’administrateurs indépendants, conforme aux recommandations du Code AFEP-MEDEF, –– l’assiduité des administrateurs, de plus de 95 % en 2020 ; • l’organisation et les conditions de fonctionnement du Conseil, jugées très satisfaisantes avec une notation en légère progression par rapport à l’an dernier. L’évaluation souligne en particulier les points forts suivants : –– la qualité du processus de prise de décision, –– l’accès aux documents permettant une connaissance satisfaisante de la Société, ainsi que leur volume, –– le respect de la confidentialité des débats du Conseil et des informations communiquées à l’avance, –– le respect de la liberté de parole au sein du Conseil, –– la gestion de la crise COVID-19 par le Conseil ainsi que le fonctionnement logistique du Conseil durant cette crise ; L’évaluation fait également ressortir une amélioration : –– des délais de remise préalable des documents, –– de l’accès à des formations permettant une connaissance satisfaisante de la Société, –– de la communication des évènements importants de la Société en dehors des Conseils, –– de l’utilité des travaux préparatoires des Comités pour la prise de décisions par le Conseil ;

• l’activité du Conseil, jugée très satisfaisante avec une notation en progression par rapport à l’an dernier. L’évaluation souligne les progrès suivants : –– les administrateurs sont satisfaits que plus de temps ait été consacré à la stratégie du groupe M.R.M. en 2020, permettant une plus grande contribution du Conseil sur ce sujet, –– une meilleure appréciation des risques encourus par la Société et des moyens mis en œuvre pour les gérer, grâce à la mise en place d’une cartographie des risques ; L’évaluation salue particulièrement : –– la qualité du processus de recrutement et de nomination du nouveau Directeur Général, ainsi que l’implication du Conseil dans la définition de la politique de rémunération du Directeur Général, –– l’ensemble des items reliés au domaine d’activité Gestion financière, budget et résultats ; • le fonctionnement et la qualité des comités du Conseil, jugés particulièrement satisfaisants. Les administrateurs ont par ailleurs formulé les commentaires suivants : • le Conseil d’administration de MRM fonctionne aussi bien que les autres conseils dont ils font partie ; • la rémunération actuelle des administrateurs et des membres de Comité est appropriée ; • dans l’ensemble, les recommandations formulées lors de l’évaluation précédente ont été prises en compte. Le Conseil a également discuté des pistes d’améliorations identifiées par les administrateurs. 1.10 Composition et missions du Comité d’audit Le Conseil d’administration a décidé le 20 avril 2009 d’instaurer en son sein un Comité d’audit, qui a pour mission : • d’assurer le suivi du processus d’élaboration de l’information comptable et fnancière, et notamment : –– d’analyser les états financiers semestriels et annuels diffusés par la Société à l’occasion de l’arrêté des comptes et d’approfondir certains éléments avant leur présentation au Conseil d’administration, –– de s’assurer de la pertinence du choix et de la bonne application des méthodes comptables réglementaires retenues pour l’établissement des comptes sociaux et des comptes consolidés, –– d’étudier les changements et adaptations des principes et règles comptables, –– de s’assurer de la pertinence et de la permanence des méthodes comptables, en particulier pour le traitement de toute opération significative réalisée par la Société,

M.R.M. DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2020

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