MRM // Document d'enregistrement universel 2022

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Renseignements de caractère général concernant l’émetteur et son capital

Comptes consolidés de l’exercice clos le 31 décembre 2022

Les différences de valeur des instruments financiers entre chaque arrêté sont portées au résultat par le compte « Variation de valeur des instruments financiers et VMP ». Dans le contexte actuel de hausse des taux d’intérêts, la valorisation à la juste valeur des caps au 31 décembre 2022 se traduit par une variation positive de 1 626 milliers d’euros. Une analyse de sensibilité des charges financières du Groupe à une hausse de l’Euribor 3 mois de 100, 200, 300 ou 400 points de base est présentée dans la note 8.2 « Risque de taux ».

La variation de la juste valeur des caps sur la période se présente ainsi :

31/12/2022

(en milliers d’euros)

VALORISATION DES INSTRUMENTS FINANCIERS À L’OUVERTURE

61

Achats de cap

1 251 1 626 2 938

Variation de la juste valeur

VALORISATION DES INSTRUMENTS FINANCIERS À LA CLÔTURE

Principales caractéristiques des instruments financiers détenus

Notionnel (en milliers d’euros)

Juste valeur (en milliers d’euros)

Échéance entre 1 et 5 ans

Type de contrat

Date d’échéance 20/01/2024 20/01/2024

Taux de référence

Taux garanti

Échéance à – d’1 an

Échéance à + de 5 ans

2 730 Euribor 3 mois 1,00 % 4 970 Euribor 3 mois 1,00 %

63

x x x x x x x x

Cap Cap Cap Cap Cap Cap Cap Cap

115 605 242 313 384 568 647

20/01/2024 25 970 Euribor 3 mois 1,00 % 22/01/2024 10 360 Euribor 3 mois 1,00 % 22/01/2024 13 440 Euribor 3 mois 1,00 %

16/11/2027

8 000 Euribor 3 mois 2,50 %

16/11/2027 12 000 Euribor 3 mois 2,50 % 16/11/2027 13 600 Euribor 3 mois 2,50 %

TOTAL

2 938

4.10 Trésorerie et équivalents de trésorerie

Principes comptables

La rubrique « Trésorerie et équivalents de trésorerie » comprend les liquidités, les dépôts bancaires à vue, les autres placements à court terme très liquides ayant des échéances initiales inférieures ou égales à trois mois. Les valeurs mobilières de placement sont classées en équivalent de trésorerie, elles remplissent les conditions d’échéance, de liquidité et d’absence de volatilité.

Elles sont évaluées à la juste valeur en contrepartie du résultat.

La trésorerie et les équivalents de trésorerie se décomposent ainsi :

31/12/2022

31/12/2021

(en milliers d’euros)

Valeurs mobilières de placement

-

47

Disponibilités

10 014

9 652

TOTAL TRÉSORERIE ET ÉQUIVALENTS

10 014

9 699

M.R.M. DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2022 T

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