LEGRAND_DOCUMENT_REFERENCE_2017

08 INFORMATIONS FINANCIÈRES CONSOLIDÉES CONCERNANT LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIÈRE ET LES RÉSULTATS DU GROUPE

États financiers consolidés en normes IFRS pour les exercices clos les 31 décembre 2017 et 31 décembre 2016

R NOTE 5 – AUTRES INFORMATIONS

5.1

INSTRUMENTS FINANCIERS ET GESTION DES RISQUES FINANCIERS

5.1.1 Instruments financiers

5.1.1.1 Impact des instruments financiers

Période de 12 mois close le

31 décembre 2017

31 décembre 2016

Effets sur le résultat financier

Effets sur les capitaux propres

Effets sur le résultat financier

Effets sur les capitaux propres

Juste Valeur

Conversion

Autres

(en millions d’euros)

Créances clients et comptes rattachés

(0,8)

(1,2)

Trésorerie et équivalents de trésorerie

11,1

(66,1)

7,6

(9,0)

Dettes fournisseurs et comptes rattachés Emprunts

(80,0)

44,9

(83,4)

(11,8)

Instruments dérivés

1,9

3,9

(19,3)

13,4

TOTAL

(67,8)

(17,3)

(96,3)

(7,4)

Les obligations Yankee libellées en dollars américains et l’instrument financier dérivé libellé en livre britannique sont considérés comme une couverture d’investissement net, tel que précisé en note 4.3.2.

5.1.1.2 Bilan par catégorie des instruments financiers

31 décembre 2017

31 décembre 2016

Ventilation par niveau de valorisation

Valeur au bilan Coût amorti Juste valeur

Niveau 1 (1)

Niveau 2 (2)

Niveau 3 (3)

Valeur au bilan

(en millions d’euros)

ACTIF Actifs courants Créances clients et comptes rattachés

624,9

624,9

624,9

564,2

Autres actifs financiers courants

1,1

1,1

1,1

1,6

Trésorerie et équivalents de trésorerie

823,0

823,0

823,0

940,1

TOTAL ACTIFS COURANTS

1 449,0

624,9

824,1

0,0 1 449,0

0,0

1 505,9

PASSIF Passifs courants Emprunts courants

585,4

147,5

441,8

403,9

147,5

37,9

346,4

Dettes fournisseurs et comptes rattachés

612,9

612,9

612,9

558,3

Autres passifs financiers courants

0,8

0,8

0,8

0,6

TOTAL PASSIFS COURANTS

1 199,1

760,4

442,6

403,9

761,2

37,9

905,3

Passifs non courants Emprunts non courants

2 457,1

32,7 2 637,6 2 637,6

32,7

0,0

1 550,7

TOTAL PASSIFS NON COURANTS

2 457,1

32,7 2 637,6 2 637,6

32,7

0,0

1 550,7

(1) Niveau 1 : référence directe à une cotation sur un marché actif. (2) Niveau 2 : valorisation reposant sur des données de marché observables. (3) Niveau 3 : valorisation reposant sur des données de marché non observables.

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DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2017 - LEGRAND