IDI - Document de référence 2018

RAPPORT DE GESTION

Affectation du résultat 2018 et distribution exceptionnelle de réserve

La valeur de l’ANR par action a donc été calculée sur 7 231 810 actions soit :

7 221 562 actions existantes à fin 2018 - 37 452 actions propres à fin 2018 + 47 700 dilution potentielle liée au plan d’attribution d’actions gratuites à fin 2018 7 231 810

L’ANR par action à fin 2018 est ainsi de 61,87 euros. Cet ANR se compare à celui de fin décembre 2017 (59,33 euros) diminué du dividende 2017 (5,75 euros), soit 53,58 euros, ce qui fait donc ressortir une croissance de 15,48 % sur la période.

3.4 AFFECTATION DU RÉSULTAT 2018

ET DISTRIBUTION EXCEPTIONNELLE DE RÉSERVE

Nous vous rappelons que l’actionnaire commandité de votre Société (Ancelle et Associés) se voit attribuer, suivant l’article 36 des statuts de l’IDI, un montant égal à 3 % du bénéfice annuel consolidé avant impôts du Groupe IDI (part du Groupe) sans que ce montant puisse être inférieur à 0,457 million d’euros (3 millions de francs), ce montant minimum étant indexé annuellement chaque 1 er janvier en fonction du dernier taux moyen publié à la Cote Officielle, sur les 12 derniers mois, du rendement des obligations du secteur privé. C’est ce montant minimum, porté ainsi à 1 703 614 euros à compter du 1 er janvier 2017, qui s’applique au titre de l’exercice 2018. Un complément de 79 226 euros devrait être ajouté à ce montant pour atteindre 3 % du bénéfice annuel consolidé avant impôt (part du Groupe). Cependant, compte tenu de l’absence de bénéfice distribuable au niveau de l’IDI, aucun dividende ne sera versé à l’Associé commandité au titre de l’exercice 2018, et ce conformément à l’article 36 des statuts de l’IDI. Par ailleurs, il est proposé de distribuer aux actionnaires commanditaires (étant précisé que les dividendes attribués aux actions qui seront en autocontrôle au moment de la distribution seront annulés) un dividende de 1,90 euro par action pour les actionnaires commanditaires. Le dividende représente 3,07 % de l’actif net réévalué (ANR) par action à fin 2018. Dans la mesure où le résultat de l’IDI au titre de l’exercice 2018 est déficitaire et le report à nouveau insuffisant pour verser le dividende à l’Associé commandité et aux Associés commanditaires, il est proposé à l’Assemblée Générale, conformément à l’article 36 dernier alinéa des statuts de l’IDI, de prélever le dividende des Associés commanditaires sur la réserve « Primes et boni de fusion ».

Ainsi, il est proposé à l’Assemblée Générale d’affecter le résultat social déficitaire de l’exercice 2018 comme suit (en euros) :

3

Report à nouveau antérieur Perte nette de l’exercice

115 575

- 9 515 001

SOIT UN REPORT À NOUVEAU APRÈS AFFECTATION DE

- 9 399 426

Il sera proposé de mettre en distribution une partie de la réserve « Primes et boni de fusion » comme suit :

Primes et boni de fusion

107 523 340

Dividende ordinaire aux Associés commanditaires (1,90 € par action) SOLDE DU POSTE PRIMES ET BONI DE FUSION

13 720 967,80

93 802 372,20

Le dividende, prélevé sur la réserve « Primes et boni de fusion », sera mis en paiement le 4 juillet 2019. Ce dividende, pour les personnes qui renonceraient au prélèvement forfaitaire unique, est éligible à l’abattement de 40 % pour les personnes physiques remplissant les conditions prévues à l’article 158-3° du Code général des impôts. Il est rappelé les dividendes distribués aux actionnaires commanditaires au cours des trois exercices précédents :

Exercice (en euros)

Dividende

2015 2016 2017

1,40 1,60

5,75*

* Dont 1,75 euro de dividende ordinaire et 4 euros de dividende exceptionnel (en ce compris la distribution de réserve).

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/ DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2018

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