IDI - Document de référence 2018

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RAPPORT DE GESTION

Les comptes consolidés

3.1 LES COMPTES CONSOLIDÉS

3.1.1 Principales données consolidées

2018

2017

(en milliers d’euros)

Résultat opérationnel Résultat avant impôt Charge d’impôt (produit)

145 096 143 541

61 480 59 428

- 139

8 687

Résultat net

143 402 143 402

68 115 68 115

Résultat net part du Groupe

19,94

9,42 590

Résultat net dilué par action part Groupe (en euros)

Immobilisations corporelles/incorporelles

602

Immobilisations financières

486 528

597 720 10 468 110 448 719 226 480 012

Stocks et Créances VMP et disponible

9 052

20 073

TOTAL ACTIF/PASSIF

516 255 456 577

Capitaux propres part Groupe

Intérêts minoritaires

8

8

Provisions pour risques et charges

4 409

4 622

Dettes financières

30 622 24 639

225 248

Autres dettes

9 336

3.1.2 Commentaires

NORMES IFRS Conformément à la réglementation, l’IDI élabore ses comptes consolidés selon les normes IFRS depuis l’exercice 2005. L’IDI applique la norme IFRS 10 qui prévoit qu’une société, dès lors qu’elle répond à la définition d’entité d’investissement, ne consolide pas ses filiales, à l’exception des filiales fournissant des services liés aux activités d’investissement. Au 31 décembre 2018, seules les filiales IDI Services et GIE Matignon, font l’objet d’une consolidation par intégration globale dans les comptes consolidés. L’ensemble du portefeuille d’investissement de l’IDI est évalué à la juste valeur par le compte de résultat conformément aux normes IFRS 10 et IFRS 9.

BILAN a) À l’actif

Fin 2018, les actifs financiers à la juste valeur par le résultat s’élèvent à 597,8 millions d’euros dont 1,5 million d’euros de montants souscrits et non encore libérés. L’augmentation de 111,2 millions d’euros du portefeuille s’explique par : ■ des acquisitions pour 159,4 millions d’euros ; ■ des cessions et remboursements pour 118,3 millions d’euros ; et ■ les variations de valeur pour 70,1 millions d’euros. Les autres actifs et la trésorerie s’élèvent à 121,4 millions d’euros, dont : ■ 0,6 million d’euros d’immobilisations corporelles et incorporelles ; ■ 4,8 millions d’euros d’autres actifs, non courants, 5,6 millions d’euros de créances courantes ; ■ 25,2 millions d’euros de valeurs mobilières de placement (SICAV monétaires) et 85,2 millions d’euros de disponibilités (voir paragraphe Financement ci-dessous).

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/ DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2018