IDI_Document_de_référence_2017

Comptes sociaux Annexe aux comptes sociaux

Informations relatives au compte de résultat

Note 3

3.1 RÉSULTAT EXCEPTIONNEL Les 19,6 millions d’euros de résultat exceptionnel correspondent à un résultat positif de 17,6 millions d’euros sur le portefeuille titres, augmenté d’une reprise de provision pour litiges et risques de 2 millions d’euros.

IMPÔTS SUR LES BÉNÉFICES (EN EUROS)

3.2

Impôt correspondant

Résultats

Avant impôt

Théorique Compensation

Impôt dû

Net

Résultat courant

- 1 303 010 - 434 337

434 337 - 1 176 908 - 126 102

Résultat exceptionnel

19 611 380 6 537 127 - 6 537 127

19 611 380

CT LT

0 0

0 0

Résultat comptable

18 308 370 6 102 790 - 6 102 790 - 1 176 908 19 485 278

L’IDI est intégré fiscalement avec ses filiales détenues à près de 100 % : IDI Services, ADFI 5. Les filiales paient à l’IDI l’impôt sur les bénéfices dont elles sont redevables. L’IDI paie l’impôt du Groupe (résultant de l’intégration fiscale) et conserve le gain éventuel de cette intégration. En 2017, ce gain d’intégration fiscale s’est élevé à : 1 274 milliers d’euros.

Autres informations

Note 4

4.1 ENGAGEMENTS HORS BILAN AU 31/12/17 ET RAPPEL AU 31/12/16

2017

2016

(en milliers d’euros)

Engagements donnés

■ ■ assortis de sûretés réelles : nantissement d'actions en garantie d'autorisations * d'emprunts bancaires en euros, sur ces montants 10 M€ sont empruntés au 31 décembre 2017 contre 6 M€ en 2016 ■ ■ prêts « Homme Clé » engagement de versement de 2,6 M$ comme au 31/12/16 sur ce montant 1,279 M$ est prêté au 31 décembre 2017 contre 0,668 en 2016

45 245

45 245

5

10 000

6 000 1 384

1 101

■ ■ caution bancaire accessoire à une convention de garantie de passif

0

28

TOTAL

46 346

46 657

Engagements reçus

■ ■ prêts « Homme Clé » : gages au profit de l'IDI donnés par les emprunteurs 1 384 * L’IDI dispose d’une ligne de crédit de 30 M€, soumises à des covenants et non utilisée au 31 décembre 2017. Les conditions de cet emprunt sont les suivantes : ■ ■ échéance : 25 mai 2020 avec possibilité de propagation d'un an si l'ANR de l'IDI est supérieur à 270 M€ au 30 juin 2019 ; ■ ■ remboursement : in fine ; ■ ■ garantie : nantissement de 3 532 235 actions ADFI 5 ; ■ ■ informations à fournir semestriellement pour les covenants : –– ANR, –– ratio : Dette Financière Brute/ANR, –– ratios de couverture des sûretés (valeur des titres nantis/total des engagements). 1 101

D’autre part, au 31 décembre 2017, comme au 31 décembre 2016, un engagement a été donné à certains managers des participations de racheter leurs titres dans certains cas de départ.

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