IDI_Document_de_référence_2017

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Rapport de gestion

Les comptes consolidés

3.1 LES COMPTES CONSOLIDÉS

3.1.1 Principales données consolidées

2017

2016

(en milliers d’euros)

Résultat opérationnel Résultat avant impôt Charge d’impôt (produit)

61 053 60 882

145 096 143 541

- 66

- 139

Résultat net

60 816 60 816

143 402 143 402

Résultat net part du Groupe

Résultat net part Groupe par action (en euros) Immobilisations corporelles/incorporelles

8,48 616

19,94

602

Immobilisations financières

351 155 11 484 12 029 375 284 326 246

486 528

Stocks et Créances VMP et disponible

9 052

20 073

TOTAL ACTIF/PASSIF

516 255 456 577

Capitaux propres part Groupe

Intérêts minoritaires

8

8

Provisions pour risques et charges

6 470

4 409

Dettes financières

20 445 22 115

30 622 24 639

Autres dettes

3.1.2 Commentaires

NORMES IFRS Conformément à la réglementation, l’IDI élabore ses comptes consolidés selon les normes IFRS depuis l’exercice 2005. Depuis le 1 er janvier 2013, l’IDI applique la norme IFRS 10 qui prévoit qu’une société, dès lors qu’elle répond à la définition d’entité d’investissement, ne consolide pas ses filiales, à l’exception des filiales fournissant des services liés aux activités d’investissement. Au 31 décembre 2017, seules les filiales IDI Services et GIE Matignon, font l’objet d’une consolidation par intégration globale dans les comptes consolidés. L’ensemble du portefeuille d’investissement de l’IDI est évalué à la juste valeur par le compte de résultat conformément à IFRS 10 et IAS 39.

BILAN a) À l’actif

Fin 2017, les actifs financiers à la juste valeur par le résultat s’élèvent à 486,5 millions d’euros dont 7,7 millions d’euros de montants souscrits et non encore libérés. L’augmentation de 135,3 millions d’euros du portefeuille s’explique par : ■ ■ des acquisitions pour 47,8 millions d’euros, ■ ■ des cessions et remboursements pour 54,6 millions d’euros, et ■ ■ les variations de valeur pour 142 millions d’euros. Les autres actifs et la trésorerie s’élèvent à 29,7 millions d’euros, dont : ■ ■ 0,6 million d’euros d’immobilisations corporelles et incorporelles, ■ ■ 4,4 millions d’euros d’autres actifs, non courants, 4,6 millions d’euros de créances courantes,

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