IDI // Document d'enregistrement universel 2022

COMPTES CONSOLIDÉS 04 Annexe

4.7 PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES

Plans d’attribution d’actions gratuites aux

Différends et litiges

Indemnités de fin de carrière

salariés Post-cessions

Total

(en milliers d’euros)

Clôture au 31 décembre 2020 Dotations de la période Reprises pour utilisation Reprises pour non-utilisation Clôture au 31 décembre 2021 Dotations de la période Reprises pour utilisation Reprises pour non-utilisation Autres mouvements *

4 233 4 227

398 392

0 0

0

3 835 3 835

0

- 4 215

- 380

- 3 835

- 18

- 18

4 227 3 915 - 426 - 3 801

392 506

0

0

3 835 3 409 - 426 - 3 409

- 392

Autres mouvements *

0

CLÔTURE AU 31 DÉCEMBRE 2022

3 915

506

0

0

3 409

* Note 2.6.

4.8 IMPÔTS DIFFÉRÉS Les impôts différés passifs sont liés à l’écart entre la valeur comptable et la valeur fiscale des actifs dégagés par la valorisation en valeur de marché du portefeuille d’investissement du Groupe. En 2022, un impôt différé passif de - 0,5 million d’euros a été constaté.

Le montant provisionné au titre des différends et litiges correspond au risque lié au différend avec la banque Syz sur le remboursement du nominal et d’intérêts de parts de hedge funds et à des risques divers. La provision pour risques postérieurs aux cessions est liée pour la totalité à un montant qui serait potentiellement dû en cas de mise en jeu des garanties d’actif et de passif négociées lors de la cession d’investissements. Les modalités de calcul de la provision pour indemnités de fin de carrière sont exposées dans le paragraphe 2.7 « Provisions pour risques et charges ».

4.9 RÉSULTAT DES ACTIVITÉS D’INVESTISSEMENT Le résultat des activités d’investissement du Groupe est présenté ci-dessous selon les différentes classes d’actifs.

Total

PE Europe PE Émergents Actifs liquides

Autres

(en milliers d’euros)

2021 Variations de juste valeur

141 299

127 033

3 025

10 558

683

Plus-values Dividendes

0

0

3 603 1 287

2 629 1 181

635 106

336

3 0

Intérêts

0

RÉSULTAT DES ACTIVITÉS D’INVESTISSEMENT

146 189

130 843

3 766

10 894

686

2022 Variations de juste valeur

84 61 9

116 85 6

- 10 639

- 20 822

- 777

Plus-values Dividendes

0

7 231 2 315

3 701 2 249

3 386

144

Intérêts

66

RÉSULTAT DES ACTIVITÉS D’INVESTISSEMENT

94 16 5

122 80 6

- 7 187

- 20 678

- 777

94

DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2022 -