IDI // Document d'enregistrement universel 2022

RAPPORT DE GESTION Une vision responsable de l’investissement, en cohérence avec notre ADN

Pour mieux identifier les enjeux ESG propres à notre société d’investissement, nous avons réalisé une cartographie de nos opportunités extra-financières à partir de laquelle plusieurs axes d’amélioration ont été décidés et seront adoptés dès 2023. Ces axes d’amélioration font partie de nos perspectives pour 2023. 3. Nos perspectives pour 2023 Répondre aux enjeux de la Data pour orienter notre stratégie L’intégration de critères ESG dans notre stratégie globale et dans nos décisions d’investissement implique la production de données de qualité en matière de RSE et la mise en place d’outils fiables et efficaces. Dans ce sens, deux outils seront mis en place à partir de l’année 2023. ■ Reporting ESG : notre objectif est de disposer de nouveaux indicateurs collectés auprès de nos participations qui constitueront le pilier d’une gestion plus responsable. Ces données seront agrégées sous forme de KPIs et intégrées au suivi des indicateurs économiques et financiers. Certains de ces indicateurs extra-financiers ont d’ores et déjà été intégrés à nos fiches de valorisation de 2022. Afin d’harmoniser, de faciliter et d’assurer la transparence de ce reporting , un outil Saas sera mis en place en 2023 au sein de toutes nos participations. ■ Bilan carbone : de manière à contribuer positivement à la transition écologique, il nous semble primordial de mesurer notre empreinte environnementale, notamment nos émissions de gaz à effet de serre. Pour cela, un bilan carbone (scopes 1, 2 & 3) au sein de l’IDI et des entreprises de son portefeuille sera établi annuellement dès 2023. Ces bilans carbone nous permettront de proposer à nos participations des actions concrètes de réduction, d’anticiper les contraintes à venir et de saisir de nouvelles opportunités offertes par l’économie bas carbone. La solution de reporting ESG et le bilan carbone vont ainsi nous permettre de mieux piloter notre performance extra-financière et, à terme, de disposer d’un reporting ESG de la même qualité que notre reporting financier. Ils viendront également enrichir et perfectionner notre stratégie globale. L’IDI s’engage à exercer sa responsabilité d’actionnaire auprès des sociétés investies en les accompagnants dans leur transition de façon pérenne. Répondre aux besoins de nos collaborateurs Nos valeurs ont toujours été un véritable atout dans notre activité et nous avons à cœur de conserver notre esprit d’équipe et notre dialogue. Cela nous a notamment permis de déployer une stratégie ESG structurée et cohérente avec notre identité. Nous veillons à préserver cette cohésion, et le bien-être de nos collaborateurs est l’une de nos priorités. Cela a pu se constater lors de notre emménagement dans nos nouveaux locaux, labélisés BiodiverCity. Afin de favoriser le bien-être au travail de nos collaborateurs, nos locaux ont été aménagés de façon à optimiser la lumière naturelle, réduire les nuisances sonores ou encore proposer des espaces de partage et des espaces végétalisés. Ce déménagement nous a également permis de réduire notre empreinte environnementale à travers la dématérialisation de nos documents et des objectifs de réduction des émissions liées aux trajets professionnels (places de parking réservées aux véhicules à deux roues, remboursement des abonnements de transport en commun…). De plus, l’intégralité de nos meubles et matériels ont été réutilisés, recyclés ou ont fait l’objet de dons. Dans une optique de constante amélioration, nous continuerons à travailler sur ces sujets. Nos futurs sujets concernent notamment la formalisation d’une charte de la parentalité et la nomination d’un représentant du personnel. D’autre part, pour identifier concrètement nos forces et de saisir de nouvelles opportunités, nous allons réaliser une première enquête de qualité de vie au travail au premier semestre 2023.

Notre bilan ESG 2022 1. Gouvernance

La création d’un Comité RSE composé de deux membres du Conseil de Surveillance bénéficiant d’une grande expertise en ESG a permis de réellement enrichir la stratégie du Groupe IDI. Nous avons ainsi pu dédier la réunion du Conseil de Surveillance du 15 novembre à ces thématiques pour présenter nos orientations à l’ensemble des membres. Dans une optique de partage et de dialogue avec nos participations, le dirigeant du Groupe Positive a pu intervenir à cette occasion afin de partager les bonnes pratiques au sein de son groupe et leurs ambitions. En parallèle de cela, notre groupe interne de travail ESG a pu se réunir 8 fois depuis mars 2022 afin de déployer notre stratégie de manière opérationnelle. Cette structure nous a permis d’être agile, de faire les choix les plus adaptés aux besoins de nos participations et de les adopter rapidement. 2. Une intégration opérationnelle des sujets ESG dans notre activité Notre principal objectif est de renforcer la résilience de notre activité et de nos participations en faisant de la transition un avantage concurrentiel grâce à une intégration opérationnelle et de long terme de l’ESG. Face à un nouveau contexte d’incertitudes, la prise en compte des critères extra-financiers nous permettra de faire perdurer la solidité de notre portefeuille et notre création de valeur. Durant cette année 2022, en alignement avec nos engagements, l’intégration de ces sujets a été systématique à chaque étape du cycle d’investissement. Au niveau des nouveaux dossiers étudiés, une check-list ESG a été appliquée à toutes les entreprises cibles pour identifier les différents enjeux lors des processus de préinvestissement. Cela a permis une prise en compte plus éclairée de ces considérations lors des discussions des comités d’investissement (notamment via la note de Comité). D’autre part, afin d’accompagner au mieux nos participations durant la période de détention, nous avons procédé à une analyse ESG du portefeuille en 3 phases : ■ diagnostic de matérialité : identifier et cartographier les enjeux clés susceptibles d’avoir un impact sur les performances financières et extra-financières de la participation, au regard de ses caractéristiques. Ce diagnostic est établi à partir d’une grille axée sur les 6 thèmes ESG (vision et gouvernance, éthique des affaires, ressources humaines, environnement, chaîne de valeur et relations sociétales). Cette analyse a été réalisée pour l’ensemble des 16 participations du portefeuille. ■ mesure de maturité : noter la performance de l’entreprise sur les différents thèmes et sous-enjeux identifiés en leur attribuant un niveau de maturité. ■ plan d’action : formuler des recommandations assorties de KPIs pour chacun des enjeux identifiés à discuter avec le management de la société afin de concevoir conjointement un plan d’action détaillé. Afin de perfectionner notre démarche, nous avons tout d’abord sélectionné 5 de nos participations dont la maturité était assez avancée sur les sujets ESG. Cet échantillon est composé de : Ateliers de France, Ekosport, Talis Education, Dubbing Brothers et Tucoénergie. Grâce à des échanges avec nos co-investisseurs et les différentes équipes de management nous avons pu mesurer la maturité de ces entreprises et concevoir différents plans d’actions adaptés à leurs enjeux respectifs. Nous accordons une grande importance à la vision de long terme de notre stratégie afin que celle-ci soit alignée avec les horizons de l’urgence climatique.

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- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2022