IDI // Document d'enregistrement universel 2022

COMPTES CONSOLIDÉS Annexe

5.4 GESTION DU CAPITAL Les principaux aspects de la gestion du capital sont exposés dans le document de référence sous la rubrique « Gestion du capital ». Les principaux objectifs poursuivis sont les suivants : ■ accroissement de l’ANR sur longue période ; ■ une amélioration de la liquidité de l’action IDI ; ■ une réduction de la décote de holding ; ■ un rendement de l’action représentant au moins 3 % de l’ANR par action. S’agissant de la structure financière, l’IDI souhaite avoir un bilan équilibré avec un endettement net (dette financière déduction faite de la trésorerie disponible) inférieur à 25 % des fonds propres consolidés ; la trésorerie disponible s’élève à environ 123,8 millions d’euros fin 2022 dont 52,5 millions d’euros de trésorerie et équivalent de trésorerie et 71,3 millions d’euros d’actifs liquides.

5.5 DIFFÉRENDS ET LITIGES L’IDI n’est pas engagé à ce jour dans des litiges ou différends susceptibles d’avoir une incidence sensible sur la situation financière, l’activité ou les résultats de l’IDI. À la connaissance de l’IDI, il n’existe pas de procédure gouvernementale, judiciaire ou d’arbitrage, y compris toute procédure dont l’IDI a connaissance, qui est en suspens ou dont elle est menacée susceptible d’avoir ou ayant eu au cours des 12 derniers mois des effets significatifs sur la situation financière ou la rentabilité de l’IDI et de ses filiales. D’une manière générale, concernant l’évaluation de la provision pour risques, à chaque arrêté semestriel et annuel, les risques font l’objet d’une évaluation ligne à ligne : risques postérieurs à une cession (garantie de passif, complément de prix…) ou litiges en cours. Le montant de la provision pour risques au bilan est alors revu de façon qu’il soit tel qu’il n’existe pas de risque résiduel significatif non provisionné.

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5.6 ENGAGEMENTS HORS BILAN Engagements reçus Les engagements reçus s’élèvent à 2,9 millions d’euros au 31 décembre 2022 contre 2,8 millions d’euros au 31 décembre 2021.

Engagements donnés

2022

2021

(en milliers d’euros)

IDI Nantissement d’un placement financier en contrepartie d’une facilité de caisse * Nantissement d’actions en garantie d’autorisations d’emprunts bancaires en euros**

5 000

5 000

60 000 65 000

0

TOTAL DES ENGAGEMENTS DONNÉS

5 000

* Cette facilité de caisse n’est pas utilisée au 31/12/2022. ** Ces emprunts ne sont pas tirés au 31/12/2022.

En outre, un engagement a été donné à certains managers des participations de racheter leurs titres dans certains cas de départ.

5.7 EFFECTIF Au 31 décembre 2022, l’effectif total des sociétés consolidées est de 17 personnes contre 14 à fin 2021. 5.8 PARTIES LIÉES Les états financiers consolidés comprennent les états financiers de l’IDI et des filiales mentionnées dans la note 3. L’IDI est détenue majoritairement par la société Ancelle et Associés. Les transactions réalisées avec les parties liées correspondent à la rémunération versée en qualité de Gérant à la société Ancelle et Associés tel qu’indiqué ci-dessous. L’IDI n’a pas consenti de prêt ni aucune garantie à ses dirigeants.

5.9 RÉMUNÉRATION DES ORGANES SOCIAUX Les jetons de présence versés aux membres du Conseil de Surveillance, du Comité d’Audit et du Comité ESG de l’IDI se sont élevés à 131 000 euros au titre de l’exercice 2022. Au cours de l’exercice 2022, l’IDI a enregistré, au titre de la rémunération en qualité de Gérant d’Ancelle et Associés, une somme de 7 943 milliers d’euros, correspondant d’une part au montant minimum fixé par les statuts pour l’exercice 2022 (1 737 milliers d’euros), d’autre part à un complément au titre des résultats 2021 après approbation des comptes par l’Assemblée Générale de mai 2022 (- 270 milliers d’euros), et en outre un complément dû estimé au titre des résultats 2022 (6 476 milliers d’euros), montant qui sera ajusté et versé après approbation des comptes par l’Assemblée Générale de mai 2023. Au cours de l’exercice 2023, le montant minimum prévu par les statuts (1 773 milliers d’euros) a été enregistré dans les comptes de l’IDI. Un ajustement d’environ 229 milliers d’euros sera également enregistré et ajusté au titre des résultats 2022, après approbation des comptes 2022 par l’Assemblée Générale. Au cours de l’exercice 2022, ni l’IDI, ni les sociétés qu’elle contrôle n’ont versé de rémunération à Christian Langlois-Meurinne.

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- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2022