IDI // Document d'enregistrement universel 2022

COMPTES CONSOLIDÉS 04 Annexe

5.2 INSTRUMENTS FINANCIERS PAR CATÉGORIE Pour les exercices clos au 31 décembre 2022 et 2021 l’analyse des instruments financiers par méthode de comptabilisation est la suivante :

Mode de comptabilisation des variations

Total

Niveau

(en milliers d’euros)

2021 Actifs financiers à la juste valeur par le résultat

715 307 Compte de résultat

1 ou 2

Autres actifs

8 221

Coût amorti

N/A N/A N/A

Placements à court terme

714 Compte de résultat 12 206 Compte de résultat

Trésorerie et équivalents de trésorerie

TOTAL ACTIFS FINANCIERS

736 448

Passifs financiers

87 306 34 619

Coût amorti Coût amorti

N/A N/A

Autres passifs

TOTAL PASSIFS FINANCIERS

121 925

Mode de comptabilisation des variations

Total

Niveau

(en milliers d’euros)

2022 Actifs financiers à la juste valeur par le résultat

717 262 Compte de résultat

1 ou 2

Autres actifs

13 471

Coût amorti

N/A N/A N/A

Placements à court terme

44 157 Compte de résultat 8 321 Compte de résultat

Trésorerie et équivalents de trésorerie

TOTAL ACTIFS FINANCIERS

783 21 1

Passifs financiers

97 377 24 232

Coût amorti Coût amorti

N/A N/A

Autres passifs

TOTAL PASSIFS FINANCIERS

121 609

5.3 INSTRUMENTS FINANCIERS À LA JUSTE VALEUR PAR NIVEAUX D’ÉVALUATION Le tableau suivant présente conformément aux dispositions de l’amendement à IFRS 7, les actifs financiers de l’IDI qui sont évalués à la juste valeur selon leur niveau de classification. Les niveaux de classification sont définis comme suit : ■ niveau 1 : prix coté sur un marché actif ; ■ niveau 2 : prix coté sur un marché actif pour un instrument similaire, ou autre technique d’évaluation basée sur des paramètres observables ; ■ niveau 3 : technique d’évaluation incorporant des paramètres non observables.

2022

2021

(en milliers d’euros)

Niveau 1 Niveau 2 Niveau 3

73 183 644 079

132 816 582 491

0

0

TOTAL

717 26 2

715 307

100

DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2022 -