IDI - Document d'enregistrement universel 2019

COMPTES CONSOLIDÉS

Annexe

5.2 INSTRUMENTS FINANCIERS PAR CATÉGORIE Pour les exercices clos au 31 décembre 2018 et 2019, l’analyse des instruments financiers par méthode de comptabilisation est la suivante :

Mode de comptabilisation des variations

Total

Niveau

(en milliers d’euros)

2018 Actifs financiers à la juste valeur par le résultat

597 720 Compte de résultat

1 ou 2

Autres actifs

10 468 25 257 85 191

Coût amorti

N/A N/A N/A

Valeurs mobilières de placement

Compte de résultat Compte de résultat

Disponibilités

TOTAL ACTIFS FINANCIERS

718 636 225 248

Passifs financiers

Coût amorti Coût amorti

N/A N/A

Autres passifs

9 336

TOTAL PASSIFS FINANCIERS

234 584

Mode de comptabilisation des variations

Total

Niveau

(en milliers d’euros)

2019 Actifs financiers à la juste valeur par le résultat

620 131

Compte de résultat

1 ou 2

Autres actifs

8 001

Coût amorti

N/A N/A N/A

Valeurs mobilières de placement

3 505 Compte de résultat 17 856 Compte de résultat

Disponibilités

4

TOTAL ACTIFS FINANCIERS

649 493 112 173 38 904 151 077

Passifs financiers

Coût amorti Coût amorti

N/A N/A

Autres passifs

TOTAL PASSIFS FINANCIERS

5.3 INSTRUMENTS FINANCIERS À LA JUSTE VALEUR PAR NIVEAUX D’ÉVALUATION

Le tableau suivant présente conformément aux dispositions de l’amendement à IFRS 7, les actifs financiers du Groupe qui sont évalués à la juste valeur selon leur niveau de classification. Les niveaux de classification sont définis comme suit : ■ niveau 1 : prix coté sur un marché actif ; ■ niveau 2 : prix coté sur un marché actif pour un instrument similaire, ou autre technique d’évaluation basée sur des paramètres observables ; ■ niveau 3 : technique d’évaluation incorporant des paramètres non observables.

2019

2018

(en milliers d’euros)

Niveau 1 Niveau 2 Niveau 3

130 594 489 537

109 688 488 032

0

0

TOTAL

620 131

597 720

89

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