IDI - Document d'enregistrement universel 2019
COMPTES CONSOLIDÉS
Annexe
5.2 INSTRUMENTS FINANCIERS PAR CATÉGORIE Pour les exercices clos au 31 décembre 2018 et 2019, l’analyse des instruments financiers par méthode de comptabilisation est la suivante :
Mode de comptabilisation des variations
Total
Niveau
(en milliers d’euros)
2018 Actifs financiers à la juste valeur par le résultat
597 720 Compte de résultat
1 ou 2
Autres actifs
10 468 25 257 85 191
Coût amorti
N/A N/A N/A
Valeurs mobilières de placement
Compte de résultat Compte de résultat
Disponibilités
TOTAL ACTIFS FINANCIERS
718 636 225 248
Passifs financiers
Coût amorti Coût amorti
N/A N/A
Autres passifs
9 336
TOTAL PASSIFS FINANCIERS
234 584
Mode de comptabilisation des variations
Total
Niveau
(en milliers d’euros)
2019 Actifs financiers à la juste valeur par le résultat
620 131
Compte de résultat
1 ou 2
Autres actifs
8 001
Coût amorti
N/A N/A N/A
Valeurs mobilières de placement
3 505 Compte de résultat 17 856 Compte de résultat
Disponibilités
4
TOTAL ACTIFS FINANCIERS
649 493 112 173 38 904 151 077
Passifs financiers
Coût amorti Coût amorti
N/A N/A
Autres passifs
TOTAL PASSIFS FINANCIERS
5.3 INSTRUMENTS FINANCIERS À LA JUSTE VALEUR PAR NIVEAUX D’ÉVALUATION
Le tableau suivant présente conformément aux dispositions de l’amendement à IFRS 7, les actifs financiers du Groupe qui sont évalués à la juste valeur selon leur niveau de classification. Les niveaux de classification sont définis comme suit : ■ niveau 1 : prix coté sur un marché actif ; ■ niveau 2 : prix coté sur un marché actif pour un instrument similaire, ou autre technique d’évaluation basée sur des paramètres observables ; ■ niveau 3 : technique d’évaluation incorporant des paramètres non observables.
2019
2018
(en milliers d’euros)
Niveau 1 Niveau 2 Niveau 3
130 594 489 537
109 688 488 032
0
0
TOTAL
620 131
597 720
89
/ DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2019
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