IDI - Document d'enregistrement universel 2019

COMPTES CONSOLIDÉS 4 Annexe

4.9 RÉSULTAT DES ACTIVITÉS D’INVESTISSEMENT Le résultat des activités d’investissement du Groupe est présenté ci-dessous selon les différentes classes d’actifs.

Total

PE Europe PE Émergents Actifs liquides

Autres

(en milliers d’euros)

2018 Variations de juste valeur

70 190

73 543

1 340

- 4 927

234

Plus-values Dividendes

193

193

4 286

2 420

1 214

648

4

Intérêts

546

401

51

94

RÉSULTAT DES ACTIVITÉS D’INVESTISSEMENT

75 215

76 557

2 605

- 4 185

238

2019 Variations de juste valeur

48 052

31 802

2 722

13 134

393

Plus-values Dividendes

356

356 125

1 248

222

898

3

Intérêts

136

8

65

63

RÉSULTAT DES ACTIVITÉS D’INVESTISSEMENT

49 792

32 291

3 009

14 095

396

4.10 IMPÔTS Intégration fiscale

L’IDI est intégré fiscalement avec des filiales détenues à plus de 95 % : IDI Services et Financière Bagatelle. En 2019, le gain net d’intégration fiscale s’est élevé à 0,58 million d’euros contre 1,5 million d’euros en 2018.

IMPÔTS

2019

2018 1 511 7 176

(en milliers d’euros)

Impôt exigible Impôt différé

574

- 1 948 - 1 374

TOTAL

8 687

La rationalisation de la charge d’impôt se détaille comme suit :

Impôt 2019

Taux

Taux

Impôt 2018

(en milliers d’euros)

Résultat avant impôt Charge d’impôt effective Différences permanentes

34 105

59 429 - 8 687

4,03 % - 5,82 % 35,35 %

1 374

- 14,62 % - 0,05 % 39,27 %

- 1 986 12 056

- 32

Différence entre le taux d’impôt de droit commun et le taux réduit d’impôt

23 339

Déficits de l’exercice non activés

0 %

0 %

Impôts différés

- 5,71 %

- 1 948

12,07 % 2,54 %

7 176

Résultat d’intégration fiscale Contribution additionnelle

1,70 %

580

1 511

0 %

0 %

Autres

- 0,53 % 29,00 %

- 182

- 9,54 % 29,68 %

- 5 669 17 638

Charge d’impôt théorique

9 894

Au 31 décembre 2019, le report déficitaire est de 13,7 millions d’euros, il n’y a pas de créance d’impôts reportable.

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/ DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2019