Hermès // Document d'enregistrement universel 2022

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COMPTES CONSOLIDÉS ANNEXE AUX COMPTES CONSOLIDÉS

La gestion administrative est opérée par le biais d’un logiciel de trésorerie intégré. Les départements Middle & Back‑Office et contrôle interne d’Hermès International assurent les contrôles de ces opérations. Par ailleurs, la direction de l’audit et des risques veille au bon respect du dispositif de contrôle et des procédures de gestion.

Le Comité exécutif a validé ces règles de gestion et le Conseil de surveillance les a entérinées. Le Comité exécutif valide les décisions de gestion à l’intérieur de ces règles dans le cadre d’un Comité de sécurité et trésorerie qui se réunit régulièrement.

10.2.2 POSITION DE CHANGE NETTE

Au 31/12/2022

Flux futurs de trésorerie

Position nette avant gestion

Position nette après gestion

Actifs monétaires (Passifs monétaires) 1

Instruments dérivés 2

Ratio de couverture

En millions d’euros

Yuan

285 (12)

1 147

1 432

(1 437)

(5) 10

100 %

Dollar américain Dollar Singapour

994 584 534 487 165 123

982 644 571 519 149 142 113 108

(972) (643) (568) (548) (141) (139) (113) (101)

99 %

60 37 32 19 18 11

1 3

100 %

Yen

99 %

Dollar Hong Kong

(29)

106 %

Livre sterling

(16)

8 3

95 % 98 %

Dollar australien

3

Euro

95 96 86 39 15

(0)

100 %

Baht thaïlandais Dollar canadien Franc suisse Real brésilien Autres devises

6 3 3 6 3

94 % 97 % 96 % 82 % 98 %

8

94 74 32

(91) (71) (27)

34 17

7

120

127

(124)

SYNTHÈSE

501

4 486

4 987

(4 976)

11

100 %

Les actifs monétaires sont constitués de créances et prêts ainsi que des soldes bancaires, des placements et équivalents de trésorerie dont la date d’échéance est inférieure à trois mois en date d’acquisition. Les passifs monétaires sont constitués des dettes financières ainsi que des dettes d’exploitation et dettes diverses. (1) (2) Achat/(Vente). Risque de change euro pour les filiales ayant une devise fonctionnelle différente. Il peut aussi intégrer exceptionnellement des transactions internes en euros hors ventes de marchandises avec des filiales ayant une devise fonctionnelle différente. (3)

Au 31/12/2021

Flux futurs de trésorerie

Position nette avant gestion

Position nette après gestion

Actifs monétaires/ (Passifs monétaires) 1

Instruments dérivés 2

Ratio de couverture

En millions d’euros

Yuan

297

1 068

1 365

(1 397)

(31)

102 %

Dollar américain

(167)

679 407 375 131 101 384

512 439 394 156 124 111

(501) (433) (381) (160) (119) (116)

12

98 % 99 % 97 %

Yen

32 19 25 23

6

Dollar Singapour

13 (4)

Livre sterling

103 %

Dollar australien Dollar Hong Kong

5

96 %

(273)

(5) (6)

105 % 108 %

3

Euro

9

68 40 66 53 35

77 89 78 59 38

(83) (80) (76) (61) (38)

Franc suisse

49 11

9 2

90 % 98 %

Dollar canadien Baht thaïlandais Rouble russe Autres devises

6 3

(1)

102 %

-

99 % 98 %

23 57

100

123

(120)

3 2

SYNTHÈSE

3 508

3 566

(3 564)

100 %

Les actifs monétaires sont constitués de créances et prêts ainsi que des soldes bancaires, des placements et équivalents de trésorerie dont la date d’échéance est inférieure à trois mois en date d’acquisition. Les passifs monétaires sont constitués des dettes financières ainsi que des dettes d’exploitation et dettes diverses. (1) (2) Achat/(Vente). Risque de change euro pour les filiales ayant une devise fonctionnelle différente. Il peut aussi intégrer exceptionnellement des transactions internes en euros hors ventes de marchandises avec des filiales ayant une devise fonctionnelle différente. (3)

DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2022 HERMÈS INTERNATIONAL

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