Hermès // Document d'enregistrement universel 2022

COMPTES CONSOLIDÉS ANNEXE AUX COMPTES CONSOLIDÉS

9.1 Résultat financier

2022

2021

En millions d’euros

Produits de trésorerie et équivalents de trésorerie

67 (2)

12

Coût de l’endettement financier brut

1 1

dont résultats des couvertures de taux et de change s

1

Coût de l’endettement financier net Charges d’intérêts sur dettes de loyers Autres produits et charges financiers

65

13

(43) (84) (84)

(32) (76) (80)

dont coût des couvertures de flux de trésorerie s dont part inefficace des couvertures s

6

(1)

TOTAL

(62)

(96)

9.2 Immobilisations financières

Effet taux de change

31/12/2021

Augmentations

Diminutions

Autres 31/12/2022

En millions d’euros

Placements financiers et intérêts courus

578

146

(0) (5) (0) (5) (0) (5)

- -

344

1 068

Contrat de liquidité

19 73

-

-

14 94

Autres immobilisations financières

20

0 0 0

(0)

TOTAL VALEURS BRUTES

671

166

344

1 175

Dépréciations

54

13

-

67

TOTAL VALEURS NETTES

617

153

(0)

344

1 109

5

Les variations de valeur des actifs financiers évalués à la juste valeur par capitaux propres qui sont enregistrées en « Écarts de réévaluation » en capitaux propres figurent dans la colonne « Autres ». Le classement et l’évaluation à la juste valeur de ces actifs financiers sont détaillés en note 10.5.

L’augmentation des placements financiers correspond à des placements de trésorerie qui ne répondent pas aux critères d’équivalents de trésorerie en raison notamment de leur maturité supérieure à trois mois à l’origine.

9.3 Trésorerie nette Le groupe Hermès a pour politique de conserver une situation de trésorerie positive et disponible, afin de mener à bien sa stratégie de développement en toute indépendance. Le service Trésorerie d’Hermès International gère directement les excédents et besoins de trésorerie du groupe. Il suit une politique prudente, qui vise à éviter tout risque de perte sur le capital, et à conserver une situation de liquidité satisfaisante.

Les excédents de trésorerie sont principalement investis sur des OPCVM monétaires et équivalents de trésorerie (comptes à terme, dépôts à terme) dont la sensibilité est inférieure à 0,5 % et la durée de placement recommandée est inférieure à trois mois.

DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2022 HERMÈS INTERNATIONAL

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