HERMÈS - Document d'enregistrement universel 2019

GOUVERNEMENT D'ENTREPRISE RAPPORT DU CONSEIL DE SURVEILLANCE SUR LE GOUVERNEMENT D'ENTREPRISE

Le détail des missions figure dans le règlement intérieur du Comité en pages 284 et suivantes. Début 2020, les facteurs de risques décrits dans le présent document d’enregistrementuniversel - pages 40 et suivantes - ont été présentés de façon détailléeau Comitéd’auditet des risques.Un point particuliera notammentété fait sur la méthodologieutilisée pour identifieret rédiger ces facteurs de risques, afin de répondre aux exigences du Règlement UE 2017/1129 et du Règlement délégué 2019/980 (Annexe I section3). Activité du Comité d’audit et des risques en 2019 En 2019, le Comité d’audit et des risques a traité notammentles sujets suivants : présentation dubudget 2019 ; s approbation préalable par le Comité d’audit et des risques de s prestations de services autres que la certification des comptes fourniepar les commissaires aux comptes ; dispositifde sécuritéet retour sur lesincidents2018 ; s projectionde la directionde l’auditet des risques2018-2023 ; s bilan des activités liées à la gestion des risques, à l’audit et au s contrôleinterneen 2018 ; plan d’audit 2019 ; s comptes sociaux etcomptes consolidés au 31 décembre 2018 ; s comptes consolidés semestriels 2019 ; s présentationdu consensusdes analystesfinancierssur les résultats s annuels2018 etsemestriels2019 ; revue du communiquéde presse sur le chiffre d’affaires 2018, les s résultatsannuels2018et semestriels 2019 ;

intervention des commissaires aux comptes : approche d’audit, s conclusions d’audit, présentation des honoraires du collège (y comprispour les services autres que la certificationdes comptes) et déclaration d’indépendance ;

huis closavec les commissaires aux comptes ; s ouverturesde nouvelles relationsbancaires ; s mise en œuvreet impact de lanormeIFRS 16 ; s cartographie des risquesHermèsCommercial; s compliance : cartographie des risques de corruption ; s

cartographie des risques Hermès Bijouterie accompagnée d'une s présentation des risques de nature sociale et environnementale associés àce métier ;

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présentation compliance ; s programme RGPDgroupe. s

Dans le cadre de ces missions, le Comité d’audit et des risques a entendu le directeur général finances, tant sur les données comptables que sur celles de la trésorerie, le directeur de la consolidation, la directricede l’audit et des risques, le directeurde la sécurité groupe, la directrice de l’informatique groupe, le directeur de la trésorerie, le directeurdes opérationsfinancièreset relations investisseursgroupe, le directeur d'Hermès Commercial et son équipe, la directrice d'Hermès bijouterieet son équipe, le Directeurjuridiqueconformité,le déléguéà la protection des donnéespersonelles etles commissaires aux comptes. Les travauxet le fonctionnementdu Comitéd’auditet des risquesont fait l’objet d’une évaluation en 2019 dans le cadre de l’auto-évaluation formelletriennaledu Conseil desurveillance (cf. page 248).

DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2019   HERMÈS INTERNATIONAL

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