Groupe Renault - Document d'enregistrement universel 2020

ASSEMBLÉE GÉNÉRALE DE RENAULT DU 23 AVRIL 2021

GROUPE RENAULT : UNE ENTREPRISE QUI S’ENGAGE

LE GROUPE RENAULT

LE GOUVERNEMENT D’ENTREPRISE

RENAULT ET SES ACTIONNAIRES

INFORMATIONS COMPLÉMENTAIRES

LES COMPTES

COMPTES CONSOLIDÉS

31 décembre 2020

Valeur au bilan

Niveau de juste valeur des passifs financiers à la juste valeur

Juste valeur des passifs financiers au coût amorti

Juste valeur par résultat net

Juste valeur par capitaux propres

PASSIFS FINANCIERS ET AUTRES PASSIFS (en millions d’euros)

Coût amorti

Notes

Total 1 580 1 274 8 681 8 277

Dettes fiscales (y compris impôts exigibles)

21 21 21 21 21 23 23 23 23 23 23 23 23 23

1 580 1 274 8 681 8 277

(1)

Dettes sociales

(1)

Dettes diverses et produits différés

(1)

Dettes fournisseurs

(1)

Dérivés passifs sur opérations d’exploitation de l’Automobile

13

-

13

2

Titres participatifs Renault Titres participatifs Diac

245

245

298 (2)

14

14

1

Dettes subordonnées Emprunts obligataires

876

876

876 (3)

04

24 241

24 241

24 241 (3) 5 750 (3) 11 066 (3)

Autres dettes représentées par un titre Emprunts auprès des établissements de crédit Dettes locatives en application d’IFRS 16 Autres dettes porteuses et non porteuses d’intérêts

5 750

5 750

11 066

11 066

694

694

694 (3)

21 488

21 488

21 488 (3)

Dérivés passifs sur opérations de financement de l’Automobile Dérivés passifs sur opérations de financement du Financement des ventes TOTAL DES PASSIFS FINANCIERS ET AUTRES PASSIFS

436

436

-

2

23

84

12

72 85

2

84 719 84 172 Le Groupe n’indique pas la juste valeur des passifs financiers tels que les dettes fournisseurs, fiscales ou sociales, car leur valeur comptable est une approximation (1) raisonnable de la juste valeur. La juste valeur retenue pour les titres participatifs Renault et Diac correspond au cours de Bourse. (2) Pour les passifs financiers de l’Automobile et les dettes de Financement des ventes évalués au coût amorti au bilan, la juste valeur a été déterminée essentiellement par (3) l’actualisation des flux futurs aux taux proposés à Renault au 31 décembre 2020, pour des emprunts de conditions et échéances similaires. Les taux proposés à Renault sont obtenus par utilisation de données de marché observables, telles que les courbes de taux zéro-coupon et la cotation sur le marché secondaire des obligations émises par le Groupe ; la juste valeur ainsi déterminée relève du niveau 2. Variation des instruments financiers de niveau 3 24 - B - Les instruments financiers de niveau 3 sont essentiellement constitués de titres de sociétés non contrôlées (46 millions d’euros au 31 décembre 2020, 66 millions d’euros au 31 décembre 2019). Ces titres sont maintenus au coût historique par exception ou, lorsque celui-ci n’est pas pertinent, sont évalués sur la base de la quote-part de situation nette ou selon une méthode basée sur des données non observables. Effet en résultat des instruments financiers 24 - C - 462

Instruments financiers hors dérivés

Instruments évalués à la juste valeur par le résultat

Instruments évalués à la juste valeur par capitaux propres

Instruments évalués au coût amorti*

Instruments dérivés

Total impact résultat

(en millions d’euros)

Marge opérationnelle

(1)

(1) 15 14

(169) (374) (544)

11

(160) (394) (554)

Résultat financier

(43) (44)

8

Effet en résultat des instruments financiers dans l’Automobile

19 56 56 75

Marge opérationnelle

1 1

7 7

320 320

385 385

Effet en résultat du Financement des ventes TOTAL GAINS ET PERTES EN RÉSULTAT

(43)

21

(223)

(169)

Y compris les passifs financiers faisant l’objet d’une couverture de juste valeur. *

Au niveau de l’Automobile, les effets en marge opérationnelle des instruments financiers correspondent essentiellement aux gains et pertes de change sur opérations d’exploitation. Couvertures de juste valeur 24 - D -

31 décembre 2020

31 décembre 2019

(en millions d’euros)

Variation de juste valeur de l’instrument de couverture

51

74

Variation de juste valeur de l’élément couvert

(49)

(80)

Impact net en résultat des couvertures de juste valeur

2

(6)

Les modalités de comptabilisation des opérations de couverture sont décrites en note 2-X.

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GROUPE RENAULT I DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2020