Groupe Crédit coopératif - Document de référence 2016
LES COMPTES DU CRÉDIT COOPÉRATIF
RAPPORT DU PRÉSIDENT
RAPPORT DE GESTION DU CRÉDIT COOPÉRATIF
INFORMATIONS COMPLÉMENTAIRES Comptes consolidés IFRS du Crédit Coopératif au 31 décembre 2016
31/12/2016 Juste valeur positive
31/12/2015
Juste valeur négative
Juste valeur positive
Juste valeur négative
Notionnel
Notionnel 1 985 242
(en milliers d’euros)
Instruments de taux Instruments sur actions Instruments de change
63 813
72 702 1 601 516
62 830
65 422
207 574
1 457
1 241
157 198 17 360
2 806 1 777
2 499 1785
Autres instruments Opérations fermes Instruments de taux
3 200
281
281
2 196 016
65 551
74 224 1 776 074
67 413
69 706
240 663
2 043
2 038
247 785
1 086
1 085
Instruments sur actions Instruments de change
35 728
21 914
Autres instruments Opérations conditionnelles
276 391
2 043
2 038 269 699
1 086
1 085
Dérivés de crédit TOTAL DES INSTRUMENTS DÉRIVÉS DE TRANSACTION
2 472 407
67 594
76 262 2 045 773
68 499
70 791
5.3 Instruments dérivés de couverture Les dérivés qualifiés de couverture sont ceux qui respectent, dès l’initiation de la relation de couverture et sur toute sa durée, les conditions requises par la norme IAS 39 et notamment la documentation formalisée de l’existence d’une efficacité des relations de couverture entre les instruments dérivés et les éléments couverts, tant de manière prospective que de manière rétrospective. Les couvertures de juste valeur correspondent principalement à des swaps de taux d’intérêt assurant une protection contre les variations de juste valeur des instruments à taux fixe imputables à l’évolution des
taux de marché. Ces couvertures transforment des actifs ou passifs à taux fixe en éléments à taux variable. Les couvertures de juste valeur comprennent notamment la couverture de prêts, de titres, de dépôts et de dettes subordonnées à taux fixe. La couverture de juste valeur est également utilisée pour la gestion globale du risque de taux. Les couvertures de flux de trésorerie permettent de figer ou d’encadrer la variabilité des flux de trésorerie liés à des instruments portant intérêt à taux variable. La couverture de flux de trésorerie est également utilisée pour la gestion globale du risque de taux.
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31/12/2016 Juste valeur positive
31/12/2015
Juste valeur négative
Juste valeur positive
Juste valeur négative
Notionnel
Notionnel 1 104 568
(en milliers d’euros)
Instruments de taux Instruments sur actions Instruments de change
27 905
73 370
1 137 704
26 181
73 206
32 349
3 668
3
22 586
1 017
Autres instruments Opérations fermes
1 136 917
31 573
73 373
1 160 290
27 198
73 206
Instruments de taux Instruments sur actions Instruments de change Autres instruments
Opérations conditionnelles Couverture de juste valeur
1 136 917
31 573
73 373
1 160 290
27 198
73 206
Instruments de taux Instruments sur actions Instruments de change Autres instruments
261 635
140
2 276
Opérations fermes
261 635
140
2 276
Instruments de taux Instruments sur actions Instruments de change Autres instruments Opérations conditionnelles Couverture de flux de trésorerie
261 635
140
2 276
Dérivés de crédit TOTAL DES INSTRUMENTS DERIVÉS DE COUVERTURE
1 136 917
31 573
73 373
1 421 925
27 338
75 482
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GROUPE CRÉDIT COOPÉRATIF DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2016
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