Groupe Crédit Coopératif - Document de référence 2018

RAPPORT FINANCIER

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Comptes consolidés IFRS du Crédit Coopératif au 31 décembre 2018

AU 1 ER JANVIER 2018

Gestion d’actifs

Financements structurés

Autres activités

Titrisation

en milliers d’euros

Actifs financiers à la juste valeur par résultat Instruments dérivés de transaction

Instruments financiers classés en trading (hors dérivés) Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Non basique Instruments financiers classés en juste valeur sur option Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres

232 496

Actifs financiers au coût amorti Placements des activités d’assurance Actifs divers Total actif

128

232 624

Passifs financiers à la juste valeur par résultat Passifs relatifs aux contrats des activités d’assurance Provisions Total passif Engagements de financement donnés Engagements de garantie donnés

422 560

Garanties reçues Notionnel des dérivés Exposition maximale au risque de perte

655 184

Taille des entités structurées

5 759 669

Revenus et valeur comptable des actifs 11.5.3 transférés dans les entités structurées non consolidées sponsorisées Une entité structurée est sponsorisée par une entité du Groupe lorsque les deux indicateurs suivants sont cumulativement satisfaits : elle est impliquée dans la création et la structuration de l’entité ● structurée ; elle contribue au succès de l’entité en lui transférant des actifs ou en ● gérant les activités pertinentes. Lorsque le rôle de l’entité du Groupe se limite simplement à un rôle de conseil, d’arrangeur, de dépositaire ou d’agent placeur, l’entité structurée est présumée ne pas être sponsorisée. Le Groupe Crédit Coopératif n’est pas sponsor d’entités structurées.

Le critère de la taille retenu pour la gestion d’actifs correspond à l’actif net des organismes de placement collectif de la filiale Ecofi Investissements. Au cours de la période le Groupe n’a pas accordé sans obligation contractuelle ou aider à obtenir, de soutien financier aux entités structurées non consolidés dans lesquelles il détient des intérêts.

Honoraires des commissaires aux comptes 11.6

KPMG

SOFIDEEC

Total

Exercice 2018

Exercice 2018

Exercice 2018

Exercice 2017

Exercice 2017

Exercice 2017

en milliers d’euros y compris TVA non récupérable AUDIT Commissariat aux comptes, certification, examen des comptes individuels et consolidés

Montant

%

Montant

%

Montant

%

Montant

%

Montant

%

Montant

%

182 90 %

349 94 %

136 100 %

286 100 %

318 94 %

635 96 %

Services autres que

la certification des comptes (1)

20 10 % 202 100 %

24 6 %

-

0

20 6 %

24 4 % 659 100 %

TOTAL

373 100 % 136 100 %

286 100 % 338 100 %

(1) Diligences sur la déclaration de performance extra-financières.

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GROUPE CRÉDIT COOPÉRATIF DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2018