Groupe Crédit Coopératif // Document d'enregistrement universel 2021

RAPPORT SUR LE GOUVERNEMENT D’ENTREPRISE

RAPPORT DE GESTION

ÉTATS FINANCIERS

ÉLÉMENTS COMPLÉMENTAIRES

Comptes individuels annuels au 31 décembre 2021

Exercice 2021

Exercice 2020

Produits

Charges

Net

Produits

Charges

Net

en milliers d’euros

Opérations de trésorerie et interbancaire Opérations avec la clientèle Opérations sur titres Moyens de paiement Opérations de change Engagements hors-bilan Prestations de services financiers Vente de produits d’assurance vie Vente de produits d’assurance autres TOTAL Activités de conseil

194

(214) (567)

(20)

190

(178)

12

58 071

57 504

51 667

(1 908)

49 759

506

506

1 132

1 132

23 532 (18 587)

4 945

20 789 (18 356)

2 433

129

129

138

138

3 099

(392) (907)

2 707

3 191

(143) (794)

3 048

16 533

15 626 14 648

13 854

244

244

240

240

102 308 (20 667)

81 641

91 995 (21 379)

70 616

3.5

Gains ou pertes sur opérations des

les gains ou pertes dégagés sur les opérations de change à ● terme sec, résultant des achats et ventes de devises et de l’évaluation périodique des opérations en devises et des métaux précieux ; les gains ou pertes provenant des opérations sur des ● instruments financiers à terme, notamment de taux d’intérêt, de cours de change et d’indices boursiers, que ces instruments soient fermes ou conditionnels, y compris lorsqu’il s’agit d’opérations de couverture d’opérations des portefeuilles de négociation.

portefeuilles de négociation

Principes comptables Les gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation regroupent : les gains ou pertes des opérations de bilan et de hors-bilan ● sur titres de transaction ;

Exercice 2021

Exercice 2020

en milliers d’euros

Titres de transaction

775

580

Opérations de change

1 496

195

Instruments financiers à terme

(85)

5 323 6 098

3

TOTAL

2 186

Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés 3.6 Principes comptables Ce poste correspond aux gains ou pertes sur opérations des portefeuilles sur titres de placement et sur titres de l’activité de portefeuille, issu de la différence entre reprises de provisions et plus-values de cession et dotations aux provisions et moins-values de cession.

Exercice 2021

Exercice 2020

Placement

TAP

Total

Placement

TAP

Total

en milliers d’euros

Dépréciations

(455)

(7)

(462)

(127)

(1 428)

(1 555)

Dotations

(953)

(213)

(1 166)

(288)

(1 540)

(1 828)

Reprises

498

206

704

161

112

273

Résultat de cession

(722)

172

(550)

(6 751)

(6 751)

Autres éléments

1

1

TOTAL

(1 177)

165

(1 012)

(6 877)

(1 428)

(8 305)

3.7

Autres produits et charges d’exploitation bancaire

Ces produits et charges comprennent notamment : les loyers et les plus et moins-values de cession relatives à ● des immobilisations données en crédit-bail ou en location avec option d’achat ou encore en location simple ; les dotations et reprises liées aux dépréciations, pertes sur ● créances irrécouvrables et récupérations sur créances amorties relatives à la fraction des loyers douteux dont la dépréciation est obligatoire, ainsi que celles relatives aux indemnités de résiliation des contrats ; les dotations aux amortissements des immobilisations ● concernées.

Principes comptables Les autres produits et charges d’exploitation bancaire recouvrent notamment la quote-part réalisée sur opérations faites en commun, les refacturations des charges et produits bancaires, les produits et charges des opérations des activités immobilières et des prestations de services informatiques. Figurent également à ce poste les charges et produits sur les activités de crédit-bail et/ou de location simple non exercées à titre principal et dont les immobilisations figurent à l’actif au poste d’immobilisations corporelles,

GROUPE CRÉDIT COOPÉRATIF DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2021 313