Groupe Crédit Coopératif // Document d'enregistrement universel 2021

RAPPORT SUR LE GOUVERNEMENT D’ENTREPRISE

RAPPORT DE GESTION

ÉTATS FINANCIERS

ÉLÉMENTS COMPLÉMENTAIRES

Comptes consolidés IFRS du Crédit Coopératif au 31 décembre 2021

Les impôts différés déterminés sur les différences temporelles reposent sur les sources de comptabilisation détaillées dans le tableau suivant (les actifs d’impôts différés sont signés en positif, les passifs d’impôts différés figurent en négatif) :

31/12/2021

31/12/2020

en milliers d’euros

Plus-values latentes sur OPCVM

32

23

Financements d’actif avec incidence fiscale Provisions pour passifs sociaux Provisions pour activité d’épargne logement

66

1 285

678

631

Dépréciation non déductible au titre du risque de crédit

22 432

20 701

Autres provisions non déductibles

1 336

2 316

Juste valeur des instruments financiers dont la variation est inscrite en réserves

(717)

(165)

Autres sources de différences temporelles Impôts différés liés aux décalages temporels

545

14

24 372

24 805

Impôts différés liés à l’activation des pertes fiscales reportables Impôts différés sur retraitements et éliminations de consolidation

(605)

(849)

Impôts différés non constatés par prudence IMPÔTS DIFFÉRÉS NETS

23 767

23 956

Comptabilisés À l’actif du bilan Au passif du bilan

24 372

24 776

605

819

Au 31 décembre 2021, les différences temporelles déductibles, pertes fiscales et crédits d’impôt non utilisés pour lesquels aucun actif d’impôt différé n’a été comptabilisé au bilan s’élèvent à 6,8 millions d’euros.

Autres informations Note 11

3

Information sectorielle 11.1 Actif

Banque de proximité et assurance

Gestion d’actifs et de fortune

Hors métiers

Groupe Crédit Coopératif

31/12/2021

31/12/2021

31/12/2021

31/12/2021

31/12/2020

31/12/2020

31/12/2020

31/12/2020

en milliers d’euros

Actifs financiers à la juste valeur par résultat Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres

329 057

736 912

1

1

329 058

736 913

295 284

241 954

1 461

1 305

9 754

13 373 306 499 256 632

Prêts et créances sur les établissements de crédit

6 805 237 5 378 537

318

2 051

34 466 6 805 555 5 415 054

Prêts et créances sur la clientèle

15 731 595 14 784 885

149

115 418 15 731 744 14 900 303

Titres de dette au coût amorti

1 639 085 1 508 738

1 639 085 1 508 738

Écart d’acquisition Autres actifs

788 609 1 019 190

13 533

17 312

335 897

195 604 1 138 039 1 232 106

TOTAL ACTIF

25 588 867 23 670 216

15 313

20 669 345 800 358 861 25 949 980 24 049 747

Passif

Banque de proximité et assurance

Gestion d’actifs et de fortune

Hors métiers

Groupe Crédit Coopératif

31/12/2021

31/12/2021

31/12/2021

31/12/2021

31/12/2020

31/12/2020

31/12/2020

31/12/2020

en milliers d’euros

Passifs financiers à la juste valeur par résultat Dettes envers les établissements de crédit

22 142

35 212

22 142

35 212

6 057 035 5 303 430

6

127 035 6 057 041 5 430 465

Dettes envers la clientèle

17 194 519 16 053 950

17 194 519 16 053 950

Dettes représentées par un titre

143 458 244 785

143 458 244 785

Dettes subordonnées

175 955

178 813

175 955

178 813

Autres passifs

1 995 758 1 854 026

15 313

20 669 345 794

231 827 2 356 865 2 106 522

TOTAL PASSIF

25 588 867 23 670 216

15 313

20 669 345 800 358 861 25 949 980 24 049 747

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