Groupe Crédit Coopératif // Document d'enregistrement universel 2021

RAPPORT SUR LE GOUVERNEMENT D’ENTREPRISE

RAPPORT DE GESTION

ÉTATS FINANCIERS

ÉLÉMENTS COMPLÉMENTAIRES

Gestion des risques

Effet des techniques de réduction du risque de crédit En 2021, la prise en compte des collatéraux reçus au titre des garanties et des sûretés obtenues par l’établissement dans le cadre de son activité de crédit, et la prise en compte des achats de protection, ont permis de réduire l’exposition de Groupe Crédit Coopératif au risque de crédit et, par conséquent, l’exigence en fonds propres. 9.2.4 Dans le cadre de la gestion de la crise sanitaire et de ses conséquences économiques, la Direction des Risques a poursuivi en 2021 les actions spécifiques démarrées en 2020 afin de renforcer la surveillance du portefeuille crédit et d’accompagner le Groupe BPCE dans le déploiement des dispositifs mis en place par le gouvernement. La mise en place de prêts garantis par l’État (PGE) a été prorogée jusqu’au 30 Juin 2022. Le dispositif de soutien à l’économie et aux entreprises françaises a été complété en mai 2021 par le Prêt Participatif de Relance (PPR) dont l’objectif est de permettre aux PME et ETI de renforcer leur structure financière et de continuer à investir. Les mesures gouvernementales de soutien économique, si elles permettent de soutenir les acteurs économiques, peuvent également masquer l’apparition de difficultés financières de fond pour les entreprises. Afin de tenir compte de ces effets sur les indicateurs de risques « classiques », le Groupe BPCE a lancé un plan de renforcement de la surveillance des risques de crédit en s’appuyant notamment sur les mesures suivantes : déploiement de l’Indicateur synthétique de risque fin 2020. Il ● a vocation à capter, via un faisceau d’indicateurs, les évènements susceptibles de traduire les difficultés de nos clients et à prioriser les clients à revoir afin de qualifier le niveau de risque. Cet indicateur est probant sur les professionnels et PME principalement ; qualification du niveau de risque des clients professionnels et ● entreprises avec une formalisation dans les SI afin d’assurer une remontée de l’information en central ; développement du tableau de bord mensuel de crise avec ● des reportings spécifiques afin de suivre la reprise des impayés à la suite de l’arrêt des moratoires, les PGE et l’évolution des clients ayant un ratio de levier défavorable ; renforcement de la veille sectorielle afin d’identifier mois ● après mois l’évolution de l’intensité des difficultés rencontrées par les clients sous l’effet de la crise, en fonction des secteurs d’activité ; Travaux réalisés en 2021

renforcement de la détection et de la qualification de la ● forbearance ainsi que de la détection des situations Unlikeliness to pay (situation de probable absence de paiement conduisant à la mise en défaut du client dans nos livres). Mise en place de grilles d’aide à la qualification afin de constituer un socle homogène au sein du Groupe ; poursuite de l’analyse de la forbearance à dire d’expert sur les ● clients les plus sensibles à qui un PGE ou/et un report d’échéances des crédits moyen long terme avaient été accordés. Enfin, le dispositif d’encadrement des pratiques d’octroi a été revu et complété sur les thématiques suivantes : accompagnement des changements d’organisation dans les établissements pour identifier les situations de forbearance au plus près de la prise de décision ; déploiement de l’outil Suricate pour le suivi des expositions consolidées par groupe de contreparties et le suivi des limites ; revue de l’encadrement sur les financements ENergies Renouvelables-ENR et Leverage Finance-LF (politique d’octroi, limites,…) ainsi que les politiques de risque Tourisme Hôtels Restaurants-THR et Crédit à l’habitat en lien avec décision Haut Conseil de Stabilité Financière-HCSF ; enrichissement du socle commun des contrôles permanents : PPR, forbearance, New Definition of Default (NDOD). La Direction des Risques et de la Conformité du Crédit Coopératif a complété ces travaux Groupe par des travaux complémentaires, permettant de suivre et d’anticiper l’évolution du risque de crédit sur l’exercice 2021. Les travaux majeurs sont : simulation de scénarios de crise chaque trimestre, par nature ● de clientèle, pour affiner l’évolution du coût du risque ; analyse sectorielle des octrois de PGE, afin d’identifier les ● secteurs les plus consommateurs, et l’évolution des matrices de notation ; analyse sectorielle sur des secteurs d’activité a priori plus ● sensibles avec la crise ; révision des politiques sectorielles ; ● analyse de l’évolution des taux de défauts et des notations ● par nature de clientèle ; analyse sur l’évolution des matrices de notation, avec ● l’impact favorable des PGE ; analyse de l’évolution du coût du risque, par nature de ● provisionnement. Ces travaux se sont traduits par une politique volontaire et prudente de provisionnement fin 2021.

2

Périmètre Crédit Coopératif + BTP Banque Coût du risque en milliers d’euros

31/12/2021

Stage 1/Stage 2

16 130

Stage 3 TOTAL

35 892 52 022

Fin 2021, il apparaît que l’impact de la crise Covid-19 reste limité sur le Particulier, l’Économie Sociale et Solidaire et le secteur public (collectivités locales…). Les zones de vigilance sont concentrées sur une partie des PME et une partie des professionnels.

GROUPE CRÉDIT COOPÉRATIF DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2021 169