Groupe Crédit Coopératif - Document d'enregistrement universel 2020

ÉTATS FINANCIERS Comptes consolidés IFRS du Crédit Coopératif au décembre 2020 3

Par ailleurs, les engagements de financement et engagements de garantie contractés par le Groupe au bénéfice ou d’ordre des coentreprises s’élèvent à 85 millions d’euros au 31 décembre 2020 (contre 85 millions d’euros au 31 décembre 2019). Les données financières résumées pour les entreprises sous influence notable non significatives au 31 décembre 2020 sont les suivantes :

Coopest

Cadec

31/12/2020

31/12/2020

31/12/2019

31/12/2019

en milliers d’euros

4 082

4 085

3 606

3 560

Valeur des participations mises en équivalence

Montant global des quotes-parts dans Résultat net

- 3

1 066

46

169

Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres RÉSULTAT NET

- 3

1 066

46

169

(;<9, ,; C;,5+<, +,: 9,:;90*;065: 04769;(5;,: Le Groupe Crédit Coopératif n’a pas été confronté à des restrictions importantes associées aux intérêts détenus dans les entreprises associées et coentreprises.

Quote-part du résultat net des entreprises mises en équivalence 11.4.2

Exercice 2020

Exercice 2019

en milliers d’euros

IRD Nord Pas de Calais

(257)

1 671 1 842

Caisse des Garantie Immobilière du Bâtiment

921

Esfin Edel

(349) 3 782

611

2 862 1 066

Coopest

(3) 46

Cadec

169

4 139

8 222

Sociétés financières

Autres Sociétés non financières

0

0

QUOTE-PART DANS LE RÉSULTAT NET DES ENTREPRISES MISES EN ÉQUIVALENCE

4 139

8 222

Intérêts dans les entités structurées non consolidées 11.5 Nature des intérêts dans les entités 11.5.1 structurées non consolidées

Au cas particulier de la gestion d’actifs, les investissements dans des structures de capital-investissement/risque ou des fonds immobiliers sont présentés sauf caractère non significatif pour le Groupe Crédit Coopératif. Un intérêt dans une entité correspond à toute forme de lien contractuel ou non contractuel exposant le Groupe Crédit Coopératif à un risque de variation des rendements associés à la performance de l’entité. Les intérêts dans une autre entité peuvent être attestés, entre autres, par la détention d’instruments de capitaux propres ou de titres de créances, ainsi que, par d’autres formes de liens, telles qu’un financement, un crédit de trésorerie, un rehaussement de crédit, l’octroi de garanties ou des dérivés structurés. Le Groupe Crédit Coopératif restitue dans la note 12.1 l’ensemble des opérations enregistrées à son bilan au titre des risques associés aux intérêts détenus dans les entités structurées retenues dans le périmètre ci-avant. Les entités structurées avec lesquelles le Groupe est en relation peuvent être regroupées en quatre familles : les entités mises en œuvre dans l’activité de gestion d’actif, les véhicules de titrisation, les entités créées dans le cadre d’un financement structuré et les entités mises en place pour d’autres natures d’opérations.

Une entité structurée non consolidée est une entité structurée qui n’est pas contrôlée et donc pas comptabilisée selon la méthode de l’intégration globale. En conséquence, les intérêts détenus dans une coentreprise ou une entreprise associée qui ont le caractère d’entité structurée relèvent du périmètre de cette annexe. Il en est de même des entités structurées contrôlées et non consolidées pour des raisons de seuils. Sont concernées toutes les entités structurées dans lesquelles le Groupe Crédit Coopératif détient un intérêt et intervient avec l’un ou plusieurs des rôles suivants : originateur/structureur/arrangeur ; ●

agent placeur ; ● gestionnaire ; ●

ou, tout autre rôle ayant une incidence prépondérante dans la ● structuration ou la gestion de l’opération (exemple : octroi de financements, de garanties ou de dérivés structurants, investisseur fiscal, investisseur significatif, etc.).

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GROUPE CRÉDIT COOPÉRATIF DOCUMENT D'ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2020