Groupe Crédit Coopératif - Document d'enregistrement universel 2020

RAPPORT SUR LE GOUVERNEMENT D'ENTREPRISE

RAPPORT DE GESTION

ÉTATS FINANCIERS

ÉLÉMENTS COMPLÉMENTAIRES

Gestion des risques

Suivi et surveillance des risques de crédit et contrepartie

9.2.3 La fonction de gestion des risques est indépendante des filières opérationnelles, en particulier elle ne dispose pas de délégation d’octroi de crédit et n’assure pas l’analyse métier des demandes d’engagement. Elle met en application le Référentiel Risques de Crédit mis à jour et diffusé régulièrement par la Direction des Risques Groupe de BPCE. Ce Référentiel Risques de Crédit rassemble les normes et bonnes pratiques à décliner dans chacun des établissements du Groupe BPCE et les normes de gestion et de reporting fixées par le Conseil de surveillance ou le Directoire de BPCE sur proposition du Comité des risques et Conformité Groupe. Il est un outil de travail pour les intervenants de la fonction de gestion des risques au sein du Groupe et constitue un élément du dispositif de contrôle permanent des établissements du Groupe. La Direction des Risques et de la Conformité du Groupe Crédit Coopératif est en lien fonctionnel fort avec la Direction des Risques Groupe BPCE qui est en charge de : la définition des normes risque de la clientèle ; ● l’évaluation des risques (définition des concepts) ; ● l’élaboration des méthodologies, modèles et systèmes de notation ● du risque ( scoring ou systèmes experts) ; la conception et le déploiement des dispositifs de monitoring, des ● normes et de la qualité des données ; la réalisation des tests de performance des systèmes de notation ● ( back-testing ) ;

la réalisation des scénarios de stress de risque de crédit (ceux-ci sont ● éventuellement complétés de scénarios complémentaires définis en local) ; la validation des normes d’évaluation, de contrôle permanent et de ● reporting. Par ailleurs, BPCE centralise le suivi des contrôles de la fonction de gestion des risques. La surveillance des risques du Crédit Coopératif porte sur la qualité des données et la qualité des expositions. Elle est pilotée au travers d’indicateurs, pour chaque classe d’actif. Le Groupe BPCE applique la norme IFRS 9 « Instruments financiers » qui définit les nouvelles règles de classement et d’évaluation des actifs et des passifs financiers, la nouvelle méthodologie de dépréciation pour risque de crédit des actifs financiers ainsi que le traitement des opérations de couverture. La fonction de gestion des risques du Crédit Coopératif s’assure que toute opération est conforme aux référentiels Groupe et procédures en vigueur en matière de contreparties autorisées. Elle propose au Comité compétent les inscriptions en Watch List des dossiers de qualité préoccupante ou dégradée, selon les normes Groupe. Cette mission est du ressort de la fonction de gestion des risques du Crédit Coopératif sur son propre périmètre et du ressort de la Direction des Risques, de la Conformité et des Contrôles permanents Groupe BPCE au niveau consolidé.

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RÉPARTITION DES EXPOSITIONS BRUTES PAR CATÉGORIES (RISQUES DE CRÉDIT DONT RISQUES DE CONTREPARTIES)

31/12/2020

31/12/2019

Variation

Exposition brute

Exposition brute

Exposition brute

RWA

RWA

RWA

en millions d’euros

2 836,1 3 118,7 4 887,6 16 775,2 4 177,5

2 015,4 2 621,3 4 227,8 16 073,4 3 749,9

Souverains

117,2

87,2

820,7 497,3 659,8 701,7 427,7

30,0

1 020,4

Administrations régionales et secteur public

881,9 139,7

138,6

Établissements

145,9

6,2

8 005,4

8 226,9

Entreprises

(221,5) (117,0)

Clientèle de détail Autres expositions

744,8

861,8

2,0

2,0

-

-

2,0

2,0

Expositions en modèle Standard garanties par une hypothèque

94,4

100,7 130,8

88,2

90,2

6,2

10,5

Expositions standards en défaut

241,0

252,9

164,9

(11,9) (5,3) 252,3

(34,1) (37,5) 155,9 (66,9)

Titrisation

-

-

5,3

37,5

1 511,9

1 356,0

Actions

719,5

467,2

32 852,0 11 779,1 29 501,4 11 846,0

3 350,6

TOTAL

Nb : Périmètre Groupe consolidé Crédit Coopératif prudentiel. RWA : Risk Weighted Asset : Risques pondérés.

145

GROUPE CRÉDIT COOPÉRATIF DOCUMENT D'ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2020