GROUPE_CREDIT_COOPERATIF_DOCUMENT_REFERENCE_2017

2 Rapport de gestion Gestion des risques

La macro-cartographie des risques a un rôle central dans le dispositif global de gestion des risques : | | la macro-cartographie des risques des établissements est en lien fort avec le dispositif dédié à l’appétit aux risques du Crédit Coopératif, en établissant son profil de risques et en déterminant quels sont ses risques prioritaires ; | | le dispositif de maîtrise des risques qui est évalué dans la macro- cartographie des risques tient notamment compte des résultats du dispositif de contrôle interne (contrôle permanent et contrôle périodique) et l’identification des zones de risques permet de le faire évoluer ; | | ses résultats et ses conclusions sont validés par le Comité exécutif des risques du Crédit Coopératif. Ils sont consolidés au niveau du Groupe BPCE et la synthèse est intégrée dans divers documents du Groupe : document de référence, rapport annuel de contrôle interne, rapport ICAAP, réunions JST, principalement. Rappel du contexte L’appétit au risque du Groupe BPCE est défini par le niveau de risques que le Groupe accepte, dans un contexte donné, pour dégager un résultat récurrent et résilient en offrant le meilleur service à ses clients et en préservant sa solvabilité, sa liquidité et sa réputation. Le dispositif s’articule autour : | | de la définition du profil de risque du Groupe qui assure la cohérence entre l’ADN du Groupe, son modèle de coût et de revenus, son profil de risque et sa capacité d’absorption des pertes ainsi que son dispositif de gestion des risques ; | | d’indicateurs couvrant l’ensemble des risques majeurs auxquels le Groupe est exposé et complété de limites ou seuils déclenchant des actions et une gouvernance spécifique en cas de dépassement ; | | d’une gouvernance intégrée aux instances de gouvernance du Groupe pour sa constitution et revue ainsi qu’en cas de survenance d’un incident majeur ; ainsi qu’une déclinaison de l’ensemble des principes à chaque établissement du Groupe ; | | d’une pleine insertion opérationnelle avec les dispositifs transverses de planification financière. Profil d’appétit au risque L’appétit au risque se définit selon 5 critères propres à notre Groupe : | | son ADN ; 2.7.1.6 Le dispositif d’appétit au risque

du Groupe et de ses filiales. Au-delà de la gestion normale, en cas de crise, des mécanismes de solidarité entre les entités et le Groupe assurent la circulation du capital et permettent d’éviter le défaut d’une entité ou de l’organe central ; | | est un groupe dans lequel les sociétaires peuvent jouer le rôle d’instruments d’absorption des pertes ; | | est issu du rapprochement en 2009 de plusieurs entités anciennes aux profils de risque différents. Depuis, le Groupe diminue son exposition aux activités désormais non stratégiques et aux risques non souhaités ; | | assure un refinancement de marché centralisé, permettant ainsi son allocation aux entités à raison de leurs besoins liés à leur activité commerciale. La préservation de l’image du Groupe auprès des investisseurs et de leur confiance est donc cruciale. L’ADN du Crédit Coopératif La vocation du Crédit Coopératif est de concourir au développement des personnes morales que compose l’économie sociale et solidaire. Il propose également ses services aux particuliers, aux collectivités et aux acteurs économiques qui se retrouvent autour de ces valeurs, en cohérence avec sa vocation et son histoire. Il finance les secteurs ancrés dans l’économie réelle qui apportent des réponses utiles à la construction d’une société durable, respectueuse des personnes et qui sont jugés viables sur le plan économique. Modèle d’affaires Le Groupe BPCE se focalise sur les risques structurants de son modèle d’affaires de bancassureur avec une composante prépondérante en banque de détail en France, tout en intégrant d’autres métiers nécessaires au service des clients du Groupe. Il est fondamentalement une banque universelle, disposant d’une forte composante de banque de détail en France, sur l’ensemble des segments et marchés et présent sur tout le territoire à travers deux réseaux concurrents dont les entités régionales ont une compétence territoriale définie par leur région d’activité. Afin de renforcer cette franchise et d’offrir une palette complète de services à ses clients, le Groupe BPCE développe une activité de financement de l’économie, en particulier à destination des PME et des professionnels, ainsi qu’aux particuliers. Certaines activités (notamment services financiers spécialisés, banque de grande clientèle, gestion d’actifs, assurance) sont logées dans des filiales spécialisées. Enfin, compte tenu du contexte d’évolution des taux dans lequel le Groupe BPCE évolue d’une part, et de l’engagement de dégager un résultat résilient et récurrent d’autre part, le Groupe maintient un équilibre entre la recherche de rentabilité et les risques liés à ses activités. Le modèle d’affaire du Crédit Coopératif repose sur la relation ternaire (clients, organisations, banques) qui permet de proposer une offre et un appui commercial plus adaptés aux besoins et à la coproduction de services à destination des adhérents des structures partenaires. Profil de risque L’équilibre entre la recherche de rentabilité et le niveau de risque accepté se traduit dans le profil de risque du Groupe BPCE et se décline dans les politiques de gestion des risques du Groupe. Le Crédit Coopératif assume des risques intrinsèquement liés à ses métiers de banque de détail. Du fait de notre modèle d’affaires, nous assumons les risques suivants : | | le risque de crédit induit par notre activité prépondérante de crédit aux entreprises et aux particuliers est encadré via des politiques de risques appliquées à toutes les entités du Groupe et des limites de concentration par contrepartie, par pays et par secteur ;

| | son modèle d’affaires ; | | son profil de risque ;

| | sa capacité d’absorption des pertes ; | | et son dispositif de gestion des risques.

L’ADN du Groupe BPCE et du Crédit Coopératif

L’ADN du Groupe BPCE Le Groupe BPCE organise son activité autour d’un capital logé majoritairement localement dans ses entités régionales et d’un refinancement de marché centralisé. Le Groupe a pour objectif d’apporter le meilleur service à ses clients, tout en dégageant un résultat pérenne. Le Groupe BPCE : | | est constitué d’entités coopératives légalement indépendantes et banques de plein exercice ancrées au niveau local, détenant la propriété

96 GROUPE CRÉDIT COOPÉRATIF DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2017