Eurazeo / Document d'enregistrement universel 2019

Gouvernance Activité des comités spécialisés

COMITÉ D’AUDIT

Parité (1)

Membres au 31 décembre 2019 Mme Anne Dias, Présidente indépendante La société JCDecaux Holding SAS (représentée par M. Emmanuel Russel) Mme Stéphane Pallez indépendante M. Georges Pauget indépendant M. Jean-Pierre Richardson, censeur

2

2

Réunions 5

Femmes

Hommes

Taux de participation (1)

95 %

3

Membres (1) 4

Membres indépendants

(1) Hors censeur

MISSIONS

PRINCIPALES ACTIVITÉS 2019

Les membres du Comité d’Audit allient leurs compétences • acquises dans le domaine de la direction d’entreprise et le domaine économique et financier (voir leurs parcours professionnels en section 5.4 Mandats et Fonctions exercés par le Conseil de Surveillance). Conformément à la loi, ce Comité spécialisé assiste le Conseil • de Surveillance dans le suivi des questions relatives à l’élaboration et au contrôle des informations comptables et financières, ce qui consiste notamment à : Assurer le suivi, du processus d’élaboration de l’information • financière, de l'efficacité des systèmes de contrôle interne et de gestion des risques, du contrôle légal des comptes annuels et des comptes consolidés par les Commissaires aux comptes, et de l’indépendance des Commissaires aux comptes ; Autoriser la fourniture des services autres que la • certification des comptes (qui ne sont pas mentionnés au II de l’article L.822-11 et au I de l’article L822-11-1 du Code de commerce) par les Commissaires aux comptes.

Le Comité d’Audit s’est réuni cinq fois au cours de l’exercice • 2019. Au cours de ses réunions, le Comité a notamment traité des sujets suivants : Production et communication de l’information comptable • et financière : Examen des comptes individuels annuels et des • comptes consolidés annuels clos le 31 décembre 2018 (avec une attention particulière sur les travaux de valorisation des actifs et les tests de dépréciation des écarts d’acquisition et des actifs incorporels à durée de vie indéterminée), examen des comptes semestriels individuels et consolidés arrêtés au 30 juin 2019, revue du calendrier et des options de clôture des comptes consolidés annuels 2019, Examen des prévisions de résultats consolidés, • Examen de la méthode de détermination de l’ANR, des • valorisations des participations et des conclusions de l’évaluateur indépendant, Examen de la situation de trésorerie à la date de chaque • séance du Comité, et revue annuelle de la politique et de l’activité de gestion de la trésorerie, Examen des projets de communiqués relatifs aux • comptes annuels 2018, et aux résultats semestriels 2019, Point annuel sur la politique et l’activité de • communication financière et de relations investisseurs ; Gestion des risques et contrôle interne : • Revue de la mise à jour de la cartographie des risques, • Revue des principaux litiges, • Revue du plan d’audit interne 2019, revue des • conclusions des missions réalisées par l’audit interne, Revue des travaux entrepris en matière de prévention de • la fraude et de la corruption ; Activité du Comité d’Audit : • Point sur la déontologie boursière, • Autorisation de la fourniture des services autres que la • certification des comptes par les Commissaires aux comptes ; Intervention et points d’intention des Commissaires aux • comptes : Examen des conclusions des Commissaires aux • comptes, revue des honoraires budgétés au titre de l’année 2019. Le montant des jetons de présence bruts attribués aux • membres de ce Comité au titre de l’exercice 2019 en fonction de leur présence effective aux séances s’est élevé à 92 750 euros (dont 26 250 euros pour la Présidente).

EURAZEO / DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2019

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