Econocom - Document d'enregistrement universel 2019

06 états financiers consolidés

notes annexes aux états financiers consolidés

Engagements hors bilan 20. Engagements reçus 20.1. liés aux acquisitions

Covenant bancaire 20.3. Il n’existe qu’un seul covenant qui est associé à l’emprunt obligataire de placement privé Euro PP ainsi qu’à l’emprunt de type Schuldschein (placement privé de droit allemand). Son non-respect ne conduirait pas à un remboursement anticipé, mais à une augmentation de taux d’intérêt durant la période où le groupe n’atteint pas le ratio. Le ratio est calculé le 31 ژ décembre de chaque année et correspond au rapport entre la dette nette comptable et l’EBITDA pro-forma . Ce ratio ne peut dépasser 3 pendant deux exercices consécutifs. Au 31 décembre 2019, ce covenant était respecté.

Les garanties de passifs accordées par les vendeurs sur les acquisitions des années précédentes, sont d'un montant peu significatif. Engagements donnés 20.2. liés aux cessions Dans le cadre des cessions intervenues en 2019, le groupe a accordé des garanties de passif non significatives.

Engagements de garantie 20.4.

Garanties données totales 2019

en millions €

Garanties données par Econocom aux banques dans le cadre de la ژ sécurisation de ses lignes de financement et de ses emprunts ژ (1) Garanties données par Econocom aux refinanceurs en couverture de certains risques opérationnels, des valeurs résiduelles financières et des ژ mandats de facturation et d'encaissement confiés à Econocom ژ (2) Garanties données aux clients dans le cadre des activités commerciales du ژ groupe et aux fournisseurs

350,0

273,7

121,3

Total des garanties données 745,0 Dont 56,5 millions d’euros ont été constatés en dettes financières. Le montant de garanties relatives à des lignes (1) de financement non utilisées au 31 ژ décembre 2019 s’élève à 293,5 ژ millions d’euros contre 227,2 ژ millions d’euros au 31 ژ décembre 2018. Dont 211,0 ژ millions d’euros refinancés au 31 ژ décembre 2019, incluant 90,3 millions d’euros au bilan au titre des (2) dettes de contrats de location financement avec recours. Le montant de garanties données aux refinanceurs qui n’a pas fait l’objet de refinancement au 31 ژ décembre 2019 s’élève à 62,7 millions d’euros contre 24,2 ژ millions d’euros au 31 ژ décembre 2018.

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rapport annuel 2019