EDF / Document de référence 2018

ÉTATS FINANCIERS Actifs et passifs financiers

AUTRES INFORMATIONS SUR LES ACTIFS ET PASSIFS NOTE 39 FINANCIERS JUSTE VALEUR DES INSTRUMENTS FINANCIERS 39.1

La répartition par niveau des actifs et passifs financiers au bilan est la suivante.

39.1.1

Au 31 décembre 2018

Niveau 3 Données non observables

Niveau 1 Cours cotés non ajustés

Niveau 2 Données observables

Valeur au

bilan Juste valeur

(en millions d’euros)

Actifs financiers à la juste valeur avec variation de juste valeur en résultat (1)

6 404

6 404

569

5 497

338 599

Titres de dettes ou de capitaux propres Juste valeur positive des dérivés de couverture Équivalents de trésorerie – part à la juste valeur

43 511

43 511

2 442

40 470

4 383

4 383

68

4 315

- -

435

435

181

254

54 733 9 220 2 060 2 669 13 949 2 948 7 160 10 108 59 188 59 188

54 733 9 220 2 080 2 669 13 969 2 948 7 160 10 108 63 772 63 772

3 260

50 536 9 220 2 080 2 669 13 969 2 852 6 274

937

INSTRUMENTS FINANCIERS ACTIFS À LA JUSTE VALEUR AU BILAN

Prêts et créances financières – Actifs à recevoir du NLF

- - - -

- - - - -

Prêts et créances financières – CSPE Autres prêts et créances financières

6.

INSTRUMENTS FINANCIERS ACTIFS ÉVALUÉS AU COÛT AMORTI

Juste valeur négative des dérivés de couverture Juste valeur négative des dérivés de transaction

96

554 650

332 332

9 126

INSTRUMENTS FINANCIERS PASSIFS À LA JUSTE VALEUR AU BILAN

Emprunts et dettes financières (2)

- -

63 772 63 772

- -

INSTRUMENTS FINANCIERS PASSIFS ÉVALUÉS AU COÛT AMORTI

Dont juste valeur positive des dérivés de transaction pour 6 404 millions d’euros. (1) Les emprunts et dettes financières comptabilisés au bilan sont évalués au coût amorti ajusté de la variation de juste valeur au titre des risques couverts, pour ceux (2) faisant l’objet d’une couverture de juste valeur.

Les titres de dettes ou de capitaux propres en niveau 3 correspondent principalement à des titres non consolidés.

Les équivalents de trésorerie, principalement des titres de créances négociables et des placements à court terme, sont généralement évalués à partir de courbes de taux, donc de données observables sur le marché.

39.1.2

Au 31 décembre 2017

Niveau 3 Données non observables

Niveau 1 Cours cotés non ajustés

Niveau 2 Données observables

Valeur au

bilan Juste valeur

(en millions d’euros)

Actifs financiers à la juste valeur avec variation de juste valeur en résultat (1)

2 614

2 614

233

2 252

129 633

Titres de dettes ou de capitaux propres Juste valeur positive des dérivés de couverture Équivalents de trésorerie – part à la juste valeur

40 924

40 924

2 499

37 792

3 580

3 580

21

3 559

- -

364

364

198

166

47 482 8 650 3 294 2 678 14 622 2 874 2 787

47 482 8 650 3 349 2 678 14 677 2 874 2 787

2 951

43 769 8 650 3 349 2 678 14 677 2 799 2 467

762

INSTRUMENTS FINANCIERS ACTIFS À LA JUSTE VALEUR AU BILAN

Prêts et créances financières – Actifs à recevoir du NLF

- - - -

- - - - -

Prêts et créances financières – CSPE Autres prêts et créances financières

INSTRUMENTS FINANCIERS ACTIFS ÉVALUÉS AU COÛT AMORTI

Juste valeur négative des dérivés de couverture Juste valeur négative des dérivés de transaction

75

200 275

120 120

5 661

5 661

5 266

INSTRUMENTS FINANCIERS PASSIFS À LA JUSTE VALEUR AU BILAN

Emprunts et dettes financières (2)

56 846 56 846

63 334 63 334

- -

63 334 63 334

- -

INSTRUMENTS FINANCIERS PASSIFS ÉVALUÉS AU COÛT AMORTI

Dont juste valeur positive des dérivés de transaction pour 2 614 millions d’euros. (1) Les emprunts et dettes financières comptabilisés au bilan sont évalués au coût amorti ajusté de la variation de juste valeur au titre des risques couverts, pour ceux (2) faisant l’objet d’une couverture de juste valeur.

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