EDF / Document d'enregistrement universel 2020

6 ÉTATS FINANCIERS

Annexe aux comptes sociaux

Valeurs mobilières de placement Note 21

EDF a fait évoluer la présentation du tableau des valeurs mobilières de placement afin une unique ligne « Obligations » pour les deux années visées. Au 31 décembre 2019, d’en améliorer sa lisibilité et sa compréhension. Ce changement, mis en œuvre de ces obligations en devises étaient présentées au sein du poste « Intérêts courus et façon rétrospective sur l’exercice comparatif 2019, entraîne le regroupement des autres valeurs mobilières de placement ».

obligations en devises (soit 1 919 millions d’euros au 31 décembre 2020 et 2 687 millions d’euros au 31 décembre 2019), avec les obligations en euros sur

Variation de l’exercice

31/12/2020

31/12/2019

(en millions d’euros)

Actions propres

-

2

(2)

OPCVM (1)

2 443 1 738 8 830

410

2 033

TCN court terme en euros et en devises (2)

3 318

(1 580) (2 063)

Obligations (2)

10 893

Intérêts courus et autres valeurs mobilières de placement

54

70

(16)

Total valeur brute

13 065

14 693

(1 628)

Dépréciations

(4)

(3)

(1)

TOTAL VALEUR NETTE (1 629) L’augmentation des OPCVM s’explique principalement par le placement d’une partie des fonds reçus à l’occasion de l’émission d’obligations vertes (OCEANEs (1) Vertes) dans l’attente de leur utilisation dans le cadre d’investissements dans les énergies renouvelables (voir note 2.4.1). La diminution des TCN et des obligations s’explique par la volonté de réduire le risque crédit et d’augmenter les actifs liquides (comptes à vue, OPCVM) pour faire (2) face aux conséquences de la crise sanitaire Covid-19. 13 061 14 690

Réconciliation de la trésorerie et équivalents de trésorerie Note 22 présentée dans le tableau de flux de trésorerie

31/12/2020

31/12/2019

Variation

(en millions d’euros)

Valeurs mobilières de placement

13 065

14 693

(1 628)

Disponibilités

5 364

4 714

650

Sous-total à l’actif du bilan

18 429 (2 443)

19 407

(978)

OPCVM en euros

(410)

(2 033)

TCN en euros supérieurs à 3 mois TCN en devises supérieurs à 3 mois

(937) (801)

(1 068) (2 250) (10 893)

131

1 449 2 063

Obligations

(8 830)

Actions propres Intérêts courus

-

(2)

2

(54)

(70)

16

Valeurs mobilières de placement incluses dans les actifs financiers du tableau de flux de trésorerie Avances de trésorerie accordées aux filiales (conventions de trésorerie) incluses dans le poste « autres créances d’exploitation » du bilan Avances de trésorerie reçues des filiales (conventions de trésorerie) incluses dans le poste « dettes d’exploitation, d’investissement et dettes diverses » du bilan Trésorerie et équivalents de trésorerie à la clôture du tableau de flux de trésorerie *

(13 065)

(14 693)

1 628

-

-

-

(5 620)

(4 794)

(826)

(256)

(80)

(176)

Élimination de l’incidence des variations de change

102 (37)

Élimination des produits financiers sur disponibilités et équivalents et autres VARIATION NETTE DE LA TRÉSORERIE ET DES ÉQUIVALENTS DE TRÉSORERIE DU TABLEAU DE FLUX DE TRÉSORERIE *

(111)

Voir tableau de flux de trésorerie. *

Depuis 2018, les positions de trésorerie de l’ensemble des filiales dans le tableau de flux de trésorerie, sont classées selon l’appréciation de critères d’autonomie. Une entité est considérée comme non autonome lorsqu’elle a une activité de holding, réalise un chiffre d’affaires majoritairement avec les entités du groupe EDF ou n’a pas la qualité d’employeur.

Sont notamment qualifiées de non autonomes, les filiales C2, C3, EDF Holding et EDF International, et d’autonomes les filiales Enedis, PEI, Sofilo et GGF. Dans le tableau de flux de trésorerie, les positions de trésorerie des filiales autonomes sont présentées en diminution de la « Trésorerie et équivalents de trésorerie ». Les positions de trésorerie concernant les filiales dites non autonomes font quant à elles parties intégrantes des rubriques de la variation du besoin en fonds de roulement.

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