EDF_DOCUMENT_REFERENCE_2017

ÉTATS FINANCIERS Actifs et passifs financiers

AUTRES INFORMATIONS SUR LES ACTIFS NOTE 39 ET PASSIFS FINANCIERS JUSTE VALEUR DES INSTRUMENTS FINANCIERS 39.1

La répartition par niveau des actifs et passifs financiers au bilan est la suivante.

39.1.1

Au 31 décembre 2017

Niveau 3 Données non observables

Niveau 1 Cours cotés non ajustés

Niveau 2 Données observables

Valeur au bilan

Juste valeur 2 614 40 924

(en millions d’euros)

Actifs financiers à la juste valeur avec variation de juste valeur en résultat (1)

2 614

233

2 252

129 633

Actifs financiers disponibles à la vente

40 924

2 499

37 792

Juste valeur positive des dérivés de couverture Équivalents de trésorerie – part à la juste valeur

3 580

3 580

21

3 559

- -

364

364

198

166

47 482 8 650 3 294 2 678 14 622 2 874 2 787

47 482 8 650 3 349 2 678 14 677 2 874 2 787

2 951

43 769 8 650 3 349 2 678 14 677 2 799 2 467

762

INSTRUMENTS FINANCIERS ACTIFS À LA JUSTE VALEUR AU BILAN

Prêts et créances financières – Actifs à recevoir du NLF

- - - -

- - - - -

Prêts et créances financières – CSPE Autres prêts et créances financières

6.

INSTRUMENTS FINANCIERS ACTIFS ÉVALUÉS AU COÛT AMORTI

Juste valeur négative des dérivés de couverture Juste valeur négative des dérivés de transaction

75

200 275

120 120

5 661

5 661

5 266

INSTRUMENTS FINANCIERS PASSIFS À LA JUSTE VALEUR AU BILAN

Emprunts et dettes financières (2)

56 846 56 846

63 334 63 334

- -

63 334 63 334

- -

INSTRUMENTS FINANCIERS PASSIFS ÉVALUÉS AU COÛT AMORTI

Dont juste valeur positive des dérivés de transaction pour 2 614 millions d’euros. (1) Les emprunts et dettes financières comptabilisés au bilan sont évalués au coût amorti ajusté de la variation de juste valeur au titre des risques couverts, pour ceux (2) faisant l’objet d’une couverture de juste valeur.

Les actifs financiers disponibles à la vente en niveau 3 correspondent principalement à des titres non consolidés comptabilisés à la valeur historique.

Les équivalents de trésorerie, principalement des titres de créances négociables et des placements à court terme, sont généralement évalués à partir de courbes de taux, donc de données observables sur le marché.

39.1.2

Au 31 décembre 2016

Niveau 3 Données non observables

Niveau 1 Cours cotés non ajustés

Niveau 2 Données observables

Valeur au bilan

Juste valeur 3 813 40 290

(en millions d’euros)

Actifs financiers à la juste valeur avec variation de juste valeur en résultat (1)

3 813

220

3 337

256 596

Actifs financiers disponibles à la vente

40 290

1 799

37 895

Juste valeur positive des dérivés de couverture Équivalents de trésorerie – part à la juste valeur

6 056

6 056

7

6 049

- -

235

235

141

94

50 394 8 743 4 185 2 028 14 956 2 885 4 485

50 394 8 743 4 288 2 028 15 059 2 885 4 485

2 167

47 375 8 743 4 288 2 028 15 059 2 775 4 046

852

INSTRUMENTS FINANCIERS ACTIFS À LA JUSTE VALEUR AU BILAN

Prêts et créances financières – Actifs à recevoir du NLF

- - - -

- - - -

Prêts et créances financières – CSPE Autres prêts et créances financières

INSTRUMENTS FINANCIERS ACTIFS ÉVALUÉS AU COÛT AMORTI

Juste valeur négative des dérivés de couverture Juste valeur négative des dérivés de transaction

105 216 321

5

223 228

7 370

7 370

6 821

INSTRUMENTS FINANCIERS PASSIFS À LA JUSTE VALEUR AU BILAN

Emprunts et dettes financières (2)

65 195 65 195

70 682 70 682

- -

70 682 70 682

- -

INSTRUMENTS FINANCIERS PASSIFS ÉVALUÉS AU COÛT AMORTI

Dont juste valeur positive des dérivés de transaction pour 3 813 millions d’euros. (1) Les emprunts et dettes financières comptabilisés au bilan sont évalués au coût amorti ajusté de la variation de juste valeur au titre des risques couverts, pour ceux (2) faisant l’objet d’une couverture de juste valeur.

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