Document d'enregistrement universel 2023

5 PERFORMANCE FINANCIÈRE États financiers consolidés au 31 décembre 2023

Note 16. INSTRUMENTS FINANCIERS DÉRIVÉS Comme indiqué dans la note 3.5, certains instruments dérivés, bien que répondant à la politique de gestion des risques financiers du Groupe, ne remplissent pas les critères ou n’ont pas été qualifiés d’instruments de couverture pour les besoins de la comptabilité de couverture.

16.1 Dérivés actifs

31 décembre 2023 31 décembre 2022

(en millions €)

Dérivés qualifiés d’instruments de couverture de juste valeur Dérivés qualifiés d’instruments de couverture de flux de trésorerie  Dérivés de change

-

-

- - -

- - -

 Dérivés de taux d’intérêt

 Autres dérivés

Dérivés non qualifiés d’instruments de couverture  Dérivés de change

83

54

 Dérivés de taux d’intérêt

- -

1

 Autres dérivés (1)

-

Instruments dérivés à long terme (note 15)

83

55

Dérivés qualifiés d’instruments de couverture de juste valeur Dérivés qualifiés d’instruments de couverture de flux de trésorerie  Dérivés de change

-

-

- - -

118

 Dérivés de taux d’intérêt

- -

5

 Autres dérivés

Dérivés non qualifiés d’instruments de couverture  Dérivés de change

34

33

 Dérivés de taux d’intérêt

1

1 1

 Autres dérivés (1)

-

Instruments dérivés à court terme (note 21)

35

153

TOTAL ACTIF 208 (1) Correspond principalement, en 2022, aux instruments financiers souscrits en couverture de la composante optionnelle des obligations convertibles (note 26.1). 118

Le Groupe octroie de la trésorerie en garantie du risque de crédit lié à la valeur de marché de ses dérivés. Le montant en dépôt est de 43 millions € au 31 décembre 2023 (2022 : 57 millions €).

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DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2023_ MICHELIN