Document d'enregistrement universel 2023

5 PERFORMANCE FINANCIÈRE Rapport de gestion

Capitaux propres et passif

Variation totale

Variation monétaire Mouvement

31 décembre 2023 31 décembre 2022

(en millions €)

Capital social

357

357

+ 0 + 0

+ 0 + 0

Primes liées au capital

2 702

2 702

Réserves

14 896

14 051

+ 845

- 316

+ 1 161

Intérêts non assortis de contrôle

3

6

- 3

+ 0

- 3

Capitaux propres

17 958

17 116

+ 842

- 316

+ 1 158

Dettes financières à long terme

4 672

4 705

- 33

- 16

- 17

Dettes financières liées aux contrats de location à long terme Provisions pour avantages du personnel Provisions et autres passifs à long terme

738

690

+ 48

- 13 - 34

+ 61

2 726

2 561

+ 165 + 165

+ 199 + 173

860 497

695 541

- 8 - 6

Impôts différés passifs Passifs non courants

- 44

- 38

9 493

9 192 1 826

+ 301

- 77 - 32

+ 378

Dettes financières à court terme

591

- 1 235

- 1 203

Dettes financières liées aux contrats de location à court terme

241

233

+ 8

- 4

+ 12

Dettes fournisseurs

3 075

3 416

- 341

- 58

- 283

Dettes fournisseurs sous contrats de cession de créances Provisions et autres passifs à court terme (1)

530

595

- 65

- 16 - 61

- 49

3 307 7 744

2 968 9 038

+ 339

+ 400

Passifs courants

- 1 294

- 171 - 564

- 1 123

TOTAL DES CAPITAUX PROPRES ET DU PASSIF

35 195

35 346

- 151

+ 413

5.1.4 a) Goodwill Au 31 décembre 2023, le montant des goodwill augmente de 598 millions € hors variations monétaires par rapport au 31 décembre 2022. Cette augmentation s’explique essentiellement par : ● la reconnaissance d’un goodwill provisoire de 576 millions € suite à l’acquisition par le Groupe le 26 septembre 2023 de la

société Flex Composite Group, leader européen des tissus et films de haute technologie ● la reconnaissance d’un goodwill de 18 millions € suite à l’acquisition par le Groupe le 31 janvier 2023 de la société américaine EGC Enterprises, Inc., un fabricant de produits d'étanchéité à base de graphite (1) .

5.1.4 b) Immobilisations incorporelles Les immobilisations incorporelles s’élèvent à 1 794 millions €, en diminution de 9 millions € par rapport au 31 décembre 2022 hors effet des variations monétaires. Cette stabilité est liée à des nouveaux investissements globalement au même niveau que les amortissements en cours, en particulier dans le domaine des logiciels.

Immobilisations corporelles

5.1.4 c)

Les à 12 260 millions € au 31 décembre 2023, en hausse de 278 millions € hors effets des variations monétaires. Cette augmentation maitrisée reflète la volonté du Groupe de poursuivre sa reprise d'investissements débutée en 2022 après les années de ralentissement lié à la crise du Covid 19. immobilisations corporelles s’établissent

En 2023, les investissements en immobilisations corporelles s’élèvent à 2 004 millions € contre 1 919 millions € en 2022. Les trois quarts sont alloués aux équipements industriels. Par ailleurs, l’acquisition de Flex Composite Group et la finalisation de l'allocation du prix d'achat de RLU entraînent une augmentation du périmètre des immobilisations corporelles.

(1) Voir notes 4.1.1 et 4.1.2 des États financiers consolidés.

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DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2023_ MICHELIN